Аналитические данные по счету 90 за январь-декабрь 2011г.

Показатель

Готовая

продукция

С начала года по отчетный месяц включительно

Оборот по кредиту

Суммы вырученные, списанные

9 150 080

Оборот по дебету

Нормативная стоимость

6 625 900

Отклонения фактической себестоимости от нормативной (сторно)

554 683

НДС

1 395 885

Коммерческие расходы

181 400

Управленческие расходы

633 190

Прибыль

869 108

Статья аналитического учета

Обороты, руб.

С начало года и до отчетного месяца

за отчетный месяц

Итого за год

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Выручка от реализации ценных бумаг

-

-

-

90 000

-

90 000

Балансовая стоимость акций

-

-

75000

-

75 000

-

Выручка от реализации основных средств

-

-

-

59 200

-

59 200

НДС по реализованным основным средствам

-

-

9 030

-

9 030

-

Остаточная стоимость выбывших основных средств

1 970

-

47 000

-

48 970

-

Материалы от ликвидации основных средств

69 700

-

12 300

-

82 000

Расходы на демонтаж оборудования

14 800

-

3 162

-

17 962

-

Разница между покупной и номинальной стоимостью облигаций

-

-

2 500

-

2 500

-

Проценты по облигациям

-

-

-

12 000

-

12 000

За пользование денежными средствами на расчетном счете

-

4 950

-

-

-

4 950

За расчетно-кассовое обслуживание

5 638

3 410

9 048

Штрафы, пени, неустойки

47 710

176 110

14 080

1 976

61 790

178 086

НДС по штрафам

26 864

-

301

-

27 165

-

Проценты по кредитам банка

52 210

-

35 200

-

87 410

-

Сверхнормативные расходы по приобретению путевок

-

-

7 500

7 500

Налог на имущество

24 926

-

8 982

-

33 908

-

Результаты инвентаризации

-

-

-

550

550

Списание сальдо прочих доходов и расходов

76 642

-

-

30 139

46 503

ИТОГО

250 760

250 760

206 165

206 165

426 786

426 786