Сальдо на начало года и обороты за январь – ноябрь 2011 г. По счетам синтетического учета (выписка из Главной книги)

Наименование и

шифр счета

Сальдо на начало года, руб.

Обороты за январь – ноябрь, руб.

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

1

2

3

4

5

Основные средства (01)

4 027 782

955 000

476 970

Амортизация основных средств (02)

2 343 077

475 000

864 100

Нематериальные активы (04)

93 500

60 000

Амортизация нематериальных активов (05)

11 000

15 015

Вложения во внеоборотные активы – всего,

1 015 000

1 015 000

в том числе

строительство объектов основных средств (08-3)

701 000

701 000

приобретение объектов основных средств (08-4)

254 000

254 000

приобретение НМА (08-5)

60 000

60 000

1

2

3

4

5

Отложенные налоговые активы (09)

16 500

97 320

15 000

Материалы (10)

811 250

2 100 070

1 535 070

Заготовление и приобретение материальных

ценностей (15)

2 150 170

2 150 170

Отклонения в стоимости материальных ценностей (16)

115 500

121 000

160 000

НДС по приобретенным ценностям – всего,

648 934

648 934

в том числе

НДС при приобретении основных средств(19-1)

171 900

171 900

НДС при приобретении материально-производствен-ных запасов (19-3)

387 030

387 030

НДС по услугам (19-42)

90 004

90 004

Основное производство (20) – всего,

83 292

6 570 710

6 613 340

в том числе изделия А

изделие Б

50 292

33 000

4 570 000

2 000 710

4 592 630

2 020 710

Вспомогательные производства (23)

390 000

390 000

Общепроизводственные расходы (25)

2 108 995

2 108 995

Общехозяйственные расходы (26)

633 190

633 190

Брак в производстве (28)

26 150

26 150

Выпуск продукции (работ, услуг) (40)

6 587 190

6 587 190

Готовая продукция (43)

165 770

7 141 873

6 625 900

Расходы на продажу - всего,

181 400

181 400

в том числе расходы на продажу; субсчет «Коммер-ческие расходы» (44-1)

181 400

181 400

Касса (50)

7 865

3 310 189

3 308 039

Расчетные счета (51)

809 412

11 374 590

11 497 653

Финансовые вложения, субсчет «Долгосрочные фи-нансовые вложения» (58-1-2)

140 000

1

2

3

4

5

Расчеты с поставщиками и подрядчиками – всего,

498 190

4 750 463

5 128 213

в том числе

расчеты с поставщиками и подрядчиками (60-1)

498 190

3 408 000

3 785 750

расчеты по авансам выданным (60-2)

1 342 463

1 342 463

Расчеты с покупателями и заказчиками – всего,

304 700

11 974 677

12 160 407

в том числе:

расчеты с покупателями и заказчиками (62-1)

304 700

9 150 800

9 099 830

расчеты по авансам полученным (62-2)

2 823 877

3 060 577

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам (66) – всего,

407 000

980 340

1 290 210

в том числе:

расчеты по краткосрочным

кредитам (66-1)

407 000

928 130

1 238 000

проценты по кратко-срочным кредитам (66-2)

52 210

52 210

Расчеты по налогам и сборам (68) – всего

208 023

2 243 456

2 126 238

в том числе:

НДС (68-1)

132 470

1 530 979

1 425 237

налог на прибыль (68-2)

28 000

349 946

354 023

НДФЛ (68-3)

36 300

316 460

312 160

налог на имущество организации (68-5)

8 253

33 179

24 926

транспортный налог (68-6)

3 000

12 892

9 892

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению (69) – всего,

102 080

1 229 095

1 240 060

в том числе:

Страховые взносы в Фонд социального страхования (69-1-1)

8 458

101 841

102 749

1

2

3

4

5

страховые платежи по несчастным случаев на производстве (69-1-2)

2 917

35 117

35 430

Страховые взносы в Пенсионный фонд РФ (69-2)

75 831

913 042

921 187

Страховые взносы в федеральный ФОМС (69-3-1)

9 041

108 861

109 833

Страховые взносы в территориальный ФОМС (69-3-2)

5 833

70 234

70 861

Расчеты с персоналом по оплате труда (70)

373 780

3 511 490

3 551 600

Расчеты с подотчетными лицами (71)

6 820

131 600

133 500

Расчеты с персоналом по прочим операциям (73)

128 000

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (76) – всего

198 000

927 080

1 665 556

1 676 482

в том числе:

расчеты с разными дебиторами (76-1)

198 000

781 060

781 060

расчеты с разными кредиторами (76-2)

927 080

884 496

895 422

Отложенные налоговые обязательства (77)

9 020

10 600

22 360

Уставный капитал (80)

550 000

Резервный капитал (82)

82 500

Добавочный капитал (83)

130 465

Нераспределенная прибыль (непокрытый

убыток) (84) – всего

692 176

920 951

752 176

1

2

3

4

5

в том числе:

прибыль, подлежащая распределению (84-1)

692 176

692 176

нераспределенная прибыль в обращении (84-2)

228 775

692 176

нераспределенная прибыль в использовании (84-3)

60 000

Продажи (90) – всего,

9 150 800

9 150 800

в том числе:

выручка (90-1)

9 150 800

себестоимость продаж (90-2)

6 071 217

НДС (90-3)

1 395 885

общехозяйственные расходы (90-5)

633 190

коммерческие расходы (90-6)

181 400

прибыль/убыток от продаж (90-9)

869 108

Прочие доходы и расходы (91) - всего

250 760

250 760

в том числе

прочие доходы (91-1)

250 760

прочие расходы (91-2)

174 118

сальдо прочих доходов и расходов (91-9)

76 642

Прибыли и убытки (99)

246 103

945 750

ИТОГО

6 634 391

6 634 391

83 280 672

83 280 672