0. 5.2.3. Коммерческие банки. Виды банковских операций

Коммерческие банки - это кредитные организации, которые имеют исключительное право аккумулировать свободные денежные средства частных лиц, компаний, банков, правительства, иностранных вкладчиков, кредитования предприятий и населения и осуществления расчетов и платежей, эммиссионно учредительные функции, выпуск кредитных денег и т.д., коммерческие банки помимо приемов вкладов выполняют также более 100 операций. Совместно с центральным банком регулируют массу денег в обращении. Различают активные и пассивные операции коммерческого банка.

Пассивные операции связаны с формированием ресурсов банка. Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных ресурсов, привлеченных средств, эмитируемых средств.

Собственные средства банков составляются из акционерного, резервного капитала, нераспределенной прибыли. Привлеченные средства банков состоят в основном из депозитов до востребования и срочных вкладов, межбанковских кредитов, кредитов центрального банка.

Эмитированные средства банка состоят из облигационных взаимов, банковских векселей.

Активные операции связаны с размещением банковских ресурсов. Их можно разделить на 4 большие группы:

1. кредитные операции, т.е. банки, предоставляют ссуды гражданам, фермерам, предпринимателям.

2. инвестиции ценными бумагами, т.е. банки, выступают роли инвертеров, вкладывая деньги в ценные бумаги, как правило, в облигации и в акции.

3. кассовые операции, т.е. комбанки предлагают фирмам бухгалтерское обслуживание, страхование и т.д.

4. Посреднические и доверительные операции это значит, частные юридические лица доверяют банкам распоряжения имуществом деньгами, выступают агентами по операциям с ценными бумагами, исполняют роль опекуна.

5.2.4.Баланс коммерческих банков и собственный капитал банка.

В банковском отсчете активы банка включают кассовую наличность (деньги бумажные, монеты в сейфах или других хранилищах). Банковские депозиты, ценные бумаги, недвижимость и другие объекты собственности банка, ссуды, выданные банком. Пассивы включают все денежные требования, выставленные банку кроме требований владельцев банка. В статьях пассива важнейшее значение имеют банковские депозиты. Если совокупные активы банка превышают пассивные на ту же дату, то это свидетельствует о платежеспособности банка. Разность между банковскими активами и пассивами составляет реальную величину капитала банка, представленного в форме акций. Этот остаток иначе называется собственным капиталом банка, т.е. собственный капитал банка – это разница между его активами и обязательствами.

5.2.3. Банковский резерв.

Банки не могут отдать взаймы все деньги, имеющиеся у них, так как вкладчики имеют право отозвать свои деньги в любой момент. В связи с этим для обеспечения собственной безопасности банки оставляют определенную фиксированную часть депозитов незадействованной. Эти фонды именуются банковскими резервами, отношение между размером резервов, который должен иметь коммерческий банк, и выданными обязательствами по вкладам называют нормой резервов.