21. Характеристика основных элементов банковского менеджмента: планирование, анализ, регулирование, контроль

Банк должен начинаться со стратегии его развития (возникновения, становления, функционирования, выживания) - продуманной, качественной (адекватной условиям его деятельности), индивидуальной, гибкой.

Разработка качественной стратегии и ее последовательная реализация - центральная проблема становления и устойчивого развития (выживания) каждого коммерческого банка.

Отсутствие у банка собственной стратегии развития или ее формальное наличие означает отсутствие в нем планирования и, следовательно, полноценного даже по формальным признакам управления.

Разработка стратегии развития банка целесообразна в отношении всех объектов банковского управления (всех процессов, характеризующих деятельность банка, или их составных частей, всех его внутренних и внешних отношений) в целом или в различных комбинациях.

Основными практическими вопросами стратегии управления, собственные ответы на которые должен искать каждый банк, желающий устойчиво развиться в современных российских условиях, можно считать по крайней мере следующие:

1) оптимальный размер банка;

2) отношения банка с клиентами;

3) универсализация или специализация банка;

4) участие в финансировании и кредитовании реальной экономики.

Стратегические задачи управления банком должны распространяться на:

1)анализ:

• проведение системного анализа (исследование глубинных факторов, которые в обозримой перспективе будут определять будущее банка), результаты которого в виде прогнозов должны лечь в основу проекта стратегии развития банка;

• анализ и оценка хода реализации стратегии банка;

• информационно-аналитическое обеспечение руководства банка и функциональных подразделений надежными сведениями и выводами;

2) планирование:

• подготовка проекта стратегии развития банка;

• поддержание стратегии развития банка в актуальном состоянии (подготовка предложений по внесению в нее изменений и дополнений);

3) регулирование (оперативное управление):

• организация разработки всех стратегических документов банка;

• подготовка проектов решений, адресованных исполнителям планов (программ) банка;

• проверка документов пруденциального характера, готовящихся к подписанию руководством банка;

• подготовка предложений, направленных на совершенствование организации работы банка (структуры, полномочия, регламенты и т.д.);

4)контроль:

• контроль и оценка выполнения стратегии развития банка.

Планирование представляет собой центральное звено цепи действий, составляющих содержание процесса управления банком:

АНАЛИЗ - ПЛАНИРОВАНИЕ - РЕГУЛИРОВАНИЕ – КОНТРОЛЬ.

Под планированием деятельности банка следует понимать формулирование политики банка на предстоящий период развития, определение системы практических мер, необходимых для ее (их) реализации в форме составления обобщающего концептуального документа (документов), регламентирующего деятельность банка по отдельным ее направлениям. Планирование должно распространяться на все объекты банковского управления, т.е. на все сферы деятельности банка, на все осуществляющиеся в нем процессы

Стратегию управления каждый банк определяет исходя из представлений о своем месте на рынке, финансовых и иных возможностях, сложившейся клиентуры и многих других параметров.

Обязательными характеристиками планирования банка (как и любой другой организации или предприятия) должны стать:

• альтернативный характер планирования на предварительной его стадии;

• гибкость, т.е. возможность быстрой корректировки плана при неожиданных изменениях рыночной ситуации или иных факторов;

• участие менеджеров всех уровней и всех способных членов коллектива в составлении плана и контроле за его выполнением;

• тщательно продуманный и организованный процесс контроля за выполнением плана;

• ориентация планов на максимизацию конечных результатов деятельности в долговременной перспективе.

Комплексная система планирования банка должна представлять собой совокупность планов, нацеленных на решение стоящих перед ним задач и включают в себя все важнейшие виды работы, которые для этого необходимо выполнить. В указанную совокупность рекомендуется включать: перспективный (стратегический) план с глубиной проработки до 2-3 лет; годовой план, включающий в себя квартальные планы; месячные и оперативные планы.

Квартальные планы - основной рабочий инструмент планирования для рук водителей подразделений банка, который позволяет им обеспечивать решен задач, указанных в годовом плане.

Месячные календарные планы-графики работ, как правило, разрабатываются внутри подразделений и утверждаются их руководителями.

Планы на декаду или на неделю составляются ответственными исполнителями работ в подразделениях; в них выделяются важнейшие работы и операции, завершающиеся в данный период или которым надо уделить повышенное внимание.

Планы на день. Все руководители и ведущие специалисты банка должны уметь выделять главное дело или задачу текущего дня. Эти планы, как правило, намечают накануне, в конце предыдущего рабочего дня. Обычно специалисты составляют их сами для себя в произвольной форме и ни у кого не утверждают.

Внутренний контроль - это процесс, осуществляемый советом директоров, менеджментом и сотрудниками всех уровней. Это не только и не столько процедура или политика, которая осуществляется в определенный отрезок времени, сколько процесс, который постоянно идет на всех уровнях внутри банка. Осуществление внутреннего контроля преследует следующие основные цели:

1) Производственная и финансовая эффективность деятельности (производственно-финансовые цели).

2) Надежность, полнота и своевременность финансовой и управленческой информации (информационные цели).

3) Соблюдение действующих законодательных и нормативных актов (комплаенс-цели).

Производственно-финансовые цели внутреннего контроля касаются того, насколько эффективно и продуктивно банк управляет своими активами и другими ресурсами и какова вероятность убытков.

Информационные цели затрагивают подготовку своевременных, достоверных и адекватных отчетов, необходимых для принятия решений в банковском учреждении.

Цели в сфере комплаенса касаются вопросов соблюдения всеми банковскими учреждениями положений действующего законодательства, требований надзорных органов, а также документов, определяющих внутреннюю политику и процедуры банка. Данная цель должна быть достигнута для защиты имени и репутации банка.

Внутренний контроль состоит из пяти взаимосвязанных элементов:

1) управленческий контроль и культура контроля;

2) выявление и оценка риска;

3) осуществление контроля и разделение полномочий;

4) информация и взаимодействие;

5) мониторинг и исправление недостатков.

Проблемы, характерные для банков, которые понесли крупные убытки в последнее время, могут быть соотнесены с этими пятью элементами. Надлежащее функционирование этих компонентов является важным условием эффективной деятельности банка, работы информационных систем и соблюдения нормативных требований.

22-23. Основные направления банковского менеджмента в области финансов.

Банковский менеджмент — система управленческих воздействий, обеспечивающих непрерывность и своевременность движения кредитных ресурсов с целью достижения как микро-, так и макроэкономических приоритетов.

Банковский менеджмент — некачественный менеджмент, характеризуется как ненамеренными ошибками, так и противозаконными действиями персонала банка.

Показатели, по которым оценивается банковский менеджмент, разделяются по категориям:

— количественные и качественные (в том числе социальные);

— объективные и субъективные;

— формальные и неформальные.

В структуре банковского менеджмента формируются и используются следующие каналы информации:

1. Информация от клиентов банка, представляется по их инициативе или в соответствии с условиями договоров.

2. Информация от клиентов банка, представляется по инициативе банка.

3. Внутренняя банковская информация как история взаимоотношений с клиентами по реализации банковских продуктов, особенно данные о проблемах и допущенных нарушениях, их причинах и частоте проявления.

4. Информация от контрагентов клиентов банка представляет собой ряд достаточно важных фактов о взаимоотношениях потенциальных и реальных клиентов банка с физическими и юридическими лицами, вступавшими с ними в деловые контакты.

Управление банком в финансовой сфере включает:

Управление пассивами

В общем виде управление капиталом банка нацелено на достижение и поддержание его достаточности

Управление капиталом включает приемы и методы, которые позволяют банку поддерживать достаточный размер капитала и увеличивать его соотносительно риска, обязательствам и иным нормативным требованиям.

В их число входят: работа с акциями, управление доходами и политика дивидендов, контроль за активами, направленный на минимизацию убытков и дополнительных расходов.

Задачи банка в управлении пассивами сводятся к следующему.

1. Не допускать привлечения ресурсов, не приносящих доходы:

2. Изыскивать и предпочтительно привлекать кредитные ресурсы, в количестве и по качеству необходимые и достаточные для: а) проведения и развития (расширения актив­ных операций; б) формирования альтернативных источников погашения обязательств банка.

3. Изыскивать «дешевые» кредитные ресурсы по их качественным характеристикам, условиям привлечения и изъятия.

4. Осуществлять поиск и привлечение максимально «стойких» кредитных ресурсов.

5. Изыскивать и привлекать (или держать готовыми к привлечению) по возможно­сти легкодоступные по своим качественным характеристикам кредитные ресурсы..

7. В процессе привлечения ресурсов соблюдать принцип информационного и стра­хового обеспечения.

Управление активами

К задачам банковского менеджмента в сфере управления активами относятся: обеспечение доходности; поддержание ликвидности; сохранность актива, его стоимости; освоение новых территорий, отраслей, сфер предпринимательства, социальных слоев и т.д.; формирование завершенного, адекватного требованиям рынка комплекса бан­ковских услуг.

Управление активами — это по существу управление качеством конкретного продукта, группы или портфеля активов. Основа — диверсификация активов по ряду характеристик, к основным из которых можно отнести: объемы; сроки; цели и проекты; заемщики; отрасли заемщика; территории; величина и вид процентов, оплата комиссионных; порядок выдачи и т.д.

Комплексное управление активами и пассивами

Суть такого подхода - преодолеть ограничения. Это достигается путем согласования пассивов и активов по ряду основных показателей:

1. по срокам (управляется процентный риск и риск ликвидности);

2. по стоимости (управление доходностью);

3. по чувствительности процентных ставок к изменениям окружающей среды управляется процентный риск);

4. по образованию резервов против рисков (кредитный риск и риск ликвидности);

5. по договорным режимам: условий, защиты, санкций и т.д.

6. по предпринимательским сферам, социальным слоям, территориям.

Управление прибылью

Базовая, целевая установка на максимизацию прибыли за счет достижения наиболее высоких доходов при минимальных расходах банка может быть воспринята менеджмен­том в «чистом виде» только в весьма редких случаях.

Процентные доходы могут быть оптимизи­рованы в рамках конкурентных, ресурсных, социальных и иных внешних ограничений, а также ограничений по качеству.

Непроцентные доходы от инвестиционной деятельности (дивиденды по долевым ценным бумагам и доходы от совместной деятельности) в редких случаях могут быта значительно увеличены, так как их доходность редко является единственной целью ин­вестиций. Чаще предполагается согласование с иными целями, что обусловливает неко­торое снижение доходности относительно затрат на управление, информацию, диверси­фикацию и др.

Банковский риск-менеджмент

В банковском менеджменте существуют чисто риски (риск ликвидности) и риски-шансы (процентный, валютный, инвестиционный возникает при нацеленности на конкретное, фиксированное событие, на резулм врат кредита, например), шанс — при нацеленности на фиксированный, но гарантированный результат, риск-шанс связан с переменными во времени процессами

В рисках шансах имеются факторная сторона (отклонение от ожидаемого хода про­цесса) и результативная сторона (последствия этих отклонений), поэтому в сфере управ­ления рисками большое значение имеют выделение и классификация параметров риска: перечень, набор факторов (внешних возмущающих воздействий), формирующих риск; возможность, вероятность их проявления; частота их проявления; сила их проявления; комплексность — взаимосвязь их проявления;

Надзор и регулирование.

Основные задачи надзора:

1. Поддерживать и гарантировать «здоровье» банковского сектора как одного из базовых факторов, способствующих экономическому росту страны и повышающих стабильность его экономики.

2. Защищать законные и целесообразные интересы клиентов банков

Требования банковского надзора

1. Требования к капиталу включают: требования к минимальному размеру капитала, требования к адекватному (достаточному) капиталу в виде определенных отно­шений: капитала и обязательств банка или кредитного учреждения; капитала и активов банка, взвешенных с учетом риска

2. Ограничение размеров кредита включает: установление верхнего предела размера кредита (риска) конкретному заем­щику, ограничение объемов и количества кредитных услуг, предоставляемых конкрет­ной сфере предпринимательской деятельности, экономическому сектору или подразде­лению.

3. Ограничение полномочий банка включает: ограничение или запрещение на включение в портфель активов ряда операций; ограничение на ряд активов в виде владения недвижимостью, например, или ак­циями неустойчивых предприятий.

4. Ограничение сопряженных долгов в виде ограничений на предоставление креди­тов лицам, владеющим конфиденциальной, информацией.

5. Ограничение в виде запрещения или ограничения (а некоторых странах) нефи­нансовым организациям и компаниям обладать коммерческими банками, что позволило бы им пользоваться кредитными услугами с пониженными требованиями