Тема: Состав-структура активов кб

В мировой банковской классификации активы банка делятся на четыре группы по следующим признакам:

1. По убыванию ликвидности

2. По возрастанию доходности

3. По возрастанию коэффициента риска потерь

1 группа активов банка:

первичный резерв КО, куда относятся высоколиквидные активы, которые банку дохода не приносят. По ним отсутствует риск потерь. Эта группа активов предназначена для покрытия разрыва ликвидности (под ликвидностью понимается способнотсь банка вовремя и в полном объеме отвечать по своим обязательствам). К высоколиквидным активам банка ( то етсь к первой группе) относятся: касса банка, денежные средства комм банка на корреспондентских счетах в ЦБ РФ, средства комм банков на корреспондентских счетах в других банках, а также краткосрочные ценные бумаги которые в течение одного операционного дня могут быть проданы и переведены в денежные средства.

2 группа:

Вторичный резерв банка. Это ликвидные активы, куда помимо высоколиквидных активов включаются выданные кредиты сроком до 30 дней. Жтой группе активов банка присуще умеренный коэффициент риска и умеренный доход.

3 группа активов банка:

Это работающие активы куда включены выданные банком кредиты которые обеспечены гарантиями и порувитальствами а также иными формами обеспечения. Этой группе активов присущь высокий коэффициент риска (в рф от 50 до 100%), однако и доходность по этой группе высокая, он они менее ликвидные.

4 группа:

Это долгосрочные активы, в том числе это капитальные вложения банка и в том числе это расширение деятельности банка ( открытие филиалов, внутренних структурных подразделений и так далее). Эта группа активов приносит банку высокий доход, однако возрастает и риск потерь, и ликвидность низкая.

Тема: Экономические нормативы регулирующие деятельность комм банков

Экономические нормативы могут устанавливаться как федеральными законами так и нормативными актами банка россии. Примером может служить минимальный размер уставных капиталов для открытия комм банка федеральным законом о банках и банковской деятельности или же определение размера крупных кредитов выдаваемых банком устанавливаемых федеральным законом о ЦБ, а также некоторые другие экономические нормативы к примеру минимальный размер собственных средств комм банков. Однако большинство экономических нормативов устанавливаются инструкциями и положениями ЦБ, которые могут изменятьсы в соответствии с изменяющимися жкономическими условиями.

Основной инструкцией устанавливающей экономические нормативы являюетсы #139 инструкция "об обязательных нормативах", которая устанвливает следующие нормативы:

1. Норматив достаточности капитала банка

2. Нормативы ликвидности

3. Норматив максимального кредитного риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков

4. Норматив крупных кредитных рисков

5. Норматив совокупного кредитного риска на акционеров банка

6. Норматив совокупного кредитного рынка на инсайдеров банка

7. Норматив использования собственнх средств банка для приобретения долей и акций других юр лиц

Норматив Н1:

норматив достаточности капитала банка ограничивает риск несостоятельности коммерческого банка и определяется как отношение капитала банка к суммарному объему активов банка взвешенных с учетом риска за минусом сформированного резерва на возможные потери по ссудам. В расчет норматива включаются также все обязательства кредитного характера. Минимальное допустимое значение данного норматива 10%. Формула Н1=К/сумм Крд(Аi -Pкр)+КРВ+КРС+ РР.......

Нормативы ликвидности:

Под ликвидностью понимается способность банка своевременно и в полном объеме отвечать по своим обязательствам. Устанавливаются нормативы мгновенной ликвидности, текущей ликвидности и долгосрочной ликыидности.

Н2 - ограничивает риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня. И определется как отношение высоколиквидных активов банка к обязательствам банка до востребования.

Н2= (Лам/Овм)*100% минимально допустимое значение 15%

В числителе : касса банка, средства банка на корреспондентских счетах в банке россии и в других банках, а также краткосрочнык ценные бумаги Которые в течение одного операционного дня могут быть переведены в денежные средства. В знаминателе: средства клиентов на расчетных и текущих счетах, на корреспондентских счетах, то есть средства которые в этм банке хранят другие КО, а также вклады физ лиц до востребования.

Н3 - ограничивает риск потери банком ликвилности в течение 30 рабочих лней.

Н3 = = (Лат/Овт)*100% минимальное допустимое щначение 50%

В числителе кредиты сроком до 30 дней. В знаменателе депозиты до 30 дней, срочные вклады.

Н4 - норматив долгосрочной ликвидности - ограничивает риск потери банком ликвидности на срок свыше года.

Н4= сумм Крд/К+ОД максимальное значение данного норматива 120%

Определяется как кредиты выданные более чем на год делить Капитал банка плюс депозиты хранящиеся более чем на 1 год.