Тема 6. Активные операции кб. Организация кредитования и порядок предоставления банковских ссуд.

1. Активные операции коммерческого банка

2. Ссудные операции банка

3. Порядок предоставления банковских кредитов

4. Кредитный договор, его содержание

1. Активные операции коммерческого банка

Активные операции - это операции по размещению банковских ресурсов. Различают четыре основные группы активных операций:

1. Кассовые операции (наличность в кассе, средства на счетах в ЦБ и на корреспондентских счетах других банков)

2. Ссудные операции

3. Вложения в ценные бумаги

4. Основные средства (земля, здание, оборудование)

Активные операции обеспечивают доходность и ликвидность банка. Существует зависимость между доходностью и рискованностью активов и их ликвидностью. Чем более рискованным является актив, тем больше дохода он может принести банку (доходность служит платой за риск) и тем ниже уровень ликвидности актива (рискованный актив труднее реализовать).

По степени доходности активы делятся на:

- Активы, приносящие доход (работающие) – ссуды, вложения в ценные бумаги.

- Активы, не приносящие доход (неработающие) – кассовая наличность, остатки средств на корреспондентских и резервных счетах в ЦБ, вложения в основные фонды банка.

В зависимости от ликвидности:

- Высоколиквидные активы (ЛАм) – могут быть практически немедленно использованы для выплаты изымаемых вкладов или удовлетворения заявок на кредит, т.к. находятся в налично-денежной форме или легко и быстро могут быть переведены в нее (кассовая наличность, средства на корсчете в ЦБ и в банках развитых стран).

- Ликвидные активы (ЛАт) – могут быть переведены в наличные деньги с небольшой задержкой и незначительным риском потерь (ссуды до востребования, краткосрочные ссуды, легкореализуемые векселя и др. краткосрочные ценные бумаги, в т.ч. государственные).

- Низколиквидные активы (в т.ч., неликвидные, безнадежные) – вероятность превращения в наличные деньги очень мала или нулевая (долгосрочные ссуды банка, инвестиции в долгосрочные ценные бумаги, труднореализуемые здания, долги с длительной просрочкой).

По степени риска (110-И):

- 0%

- 20%

- 50%

- 100%

-150%

2. Ссудные операции банка

Положение ЦБ РФ от 31.08.98 № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»

Ссудные операции – это предоставление банком денежных средств на основе кредитного договора на условиях возвратности, платности, срочности. Ссудные операции можно классифицировать по:

- экономическому содержанию и назначению (потребительские и производительные),

- категории заемщиков (предприятиям, банкам, населению, государству),

- обеспеченности (обеспеченные, недостаточно обеспеченные и необеспеченные),

- уровню кредитного риска (1-5 категории качества),

- срокам (до востребования, срочные)

- методам погашения (списание с расчетного счета, по платежному требованию банка-кредитора, письменное распоряжение физического лица, почтовый перевод, взнос в кассу банка наличных денег, удержание из зарплаты сотрудника),

- порядку выдачи кредита (в наличной (ф.л) и безналичной форме (ф.л., ю.л., ИП); зачисление на расчетный счет и оплата платежных документов; разовые и кредитная линия, овердрафт, вексельные, консорциальные).

Открытие кредитной линии – заключение договора, на основании которого клиент - заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств, при соблюдении одного или обоих из следующих условий:

а) общая сумма предоставленных клиенту - заемщику денежных средств не превышает максимального размера (лимита), определенного в договоре ("лимит выдачи");

б) в период действия договора размер единовременной задолженности клиента - заемщика не превышает установленного ему данным договором лимита ("лимит задолженности").

Овердрафт – кредитование банком банковского счета клиента – заемщика, в т.ч. физического лица, (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов с его банковского счета, если условиями договора банковского счета предусмотрено проведение указанной операции. Кредитование осуществляется при установленном лимите задолженности и сроке, погашения.

Контокоррент – это единый активно-пассивный счет, на котором учитываются все операции банка с клиентом (в дебет счета записываются платежи клиента, в кредит – суммы поступлений на его счет). Поскольку весь платежный оборот концентрируется на контокорренте, расчетный счет заемщика закрывается. В России контокоррент использоваться не может.

Ипотечный кредит выдается под залог недвижимости (предприятия, строения, здания, сооружения или иного объекта, непосредственно связанного с землей, вместе с соответствующим земельным участком или правом пользования им).

Потребительские кредиты – кредиты, предоставляемые населению, в том числе на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные кредиты, кредиты на неотложные нужды и прочие.

Межбанковский кредит – это привлечение и размещение банками между собой временно свободных денежных ресурсов. Межбанковское кредитование относится к наиболее крупным сегментам финансового рынка, на котором продаются-покупаются краткосрочные кредитные ресурсы.

Консорциальные (синдицированные) кредиты – кредиты, выдаваемые несколькими банками, объединенными в консорциум. Позволяет распределить риск непогашения, сохранить ликвидность и увеличить объем кредита. Виды синдицированных ссуд:

- совместно инициированная синдицированная ссуда – совокупность отдельных кредитов (займов, депозитов), предоставленных кредиторами одному заемщику через банк-агент на идентичных условиях.

- индивидуально инициированная ссуда – это кредит, предоставленный банком (первоначальным кредитором) от своего имени и за свой счет заемщику, права требования (их часть) по которому впоследствии уступлены банкам, входящим в синдикат.

- синдицированная ссуда без определения долевых условий – кредит, выданный банком-организатором синдиката заемщику от своего имени при условии заключения банком кредитного договора с третьими лицами.

Вексельный кредит (кредит на покупку собственных векселей банка) – заемщик в соответствии с кредитным договором использует полученную ссуду на приобретение векселя банка-кредитора. Полученный от банка вексель заемщик использует для расчетов со своим поставщиком. Номинал векселя равен сумме ссуды, а дата возврата кредита устанавливается накануне срока погашения векселя. Клиент должен при наступлении срока вернуть банку полученную ссуду и проценты, а банк – заплатить по векселю последнему векселедержателю.