6. Расчёт расходов на содержание доу в городах

Показатель	Принято в текущем году	Проект на следующий год
1.Количество детей:
На начало года	240	310
На конец года	300	340
Среднегодовое (прирост с 01.07)	275	328
2. Расходы на заработную плату в год, руб.	66 000	78 720
На одного ребенка	240	240
На всех детей	66 000	78 720
3. Начисления на заработную плату, руб.	17 160	20 467
4. Расходы на питание, руб.
норма расхода на одного ребёнка в день, руб.	40	40
количество дней функционирования	230	230
количество дето – дней	63 250	75 440
Расходы на питание всех детей в год, руб.	2 530 000	3 017 600
5. Расходы на мягкий инвентарь:
На оборудование одного нового места	520	520
На оборудование всех новых мест	31 200	15 600
На дооборудование одного ранее действовавшего места	330	330
На дооборудование всех ранее действовавших мест	79 200	102 300
6. Хозяйственные и прочие расходы, руб.
На одного ребёнка	620	620
На всех детей	170 500	203 360
7. Родительская плата, руб.
На одного ребёнка	30	30
На всех детей	1 897 500	2 263 200
8. Всего расходов, руб. В том числе:	4 791 560	5 701 247
Средства родителей	1 897 500	2 263 200
Финансирование из бюджета	2 894 060	3 348 047

К _01.01 × 5 + К _31.12 × 7

12

1) Среднегодовое кол-во детей =

Рассчитаем:

Ср.год. кол-во детей (в текущем году) = (240 × 5 + 300 × 7) / 12 = = (1200+2100)/12= 3300 / 12 = 275 чел.

Ср.год. кол-во детей (проект) =(310 ×5 + 340 ×7) /12 = (1550 +2380)/ 12= = 3930 / 12 = 328 чел.

2) Расходы на заработную плату в год = Ср.год. кол-во детей × расходы на одного ребенка

или строка 2 = строка 1 × 240

Расходы на з/п в год на всех детей (в текущем году)= 275×240 = 66 000 руб.

Расходы на з/п в год на всех детей (прогноз) = 328 × 240 = 78 720 руб.

3) Начисления на з/п = Расходы на з/п на всех детей в год × 26%

или строка 3 = строка 2 × 0,26

Начисления на з/п (в текущем году) = 66 000 × 0,26 = 17 160 руб.

Начисления на з/п (проект) = 78 720 × 0,26 = 20 467 руб.

4) Количество дето-дней = Ср.год. кол-во детей × Кол-во дней функционирования

или Кол-во дето-дней = строка 1 × 230

Кол-во дето-дней (в текущем году) = 275 × 230 = 63 250 дн.

Кол-во дето-дней (проект) = 328 × 230 = 75 440 дн.

5) Расходы на питание всех детей в год = Кол-во дето-дней × Норма расходов на одного ребенка в день

Расходы на питание (в текущем году) = 63 250 × 40 = 2 530 000 руб.

Расходы на питание (проект) = 75 440 × 40 = 3 017 600 руб.

6) Расходы на мягкий инвентарь на оборудование всех новых мест = (Кол-во детей на конец года – Кол-во детей на начало года) × Расходы на оборудование одного нового места

или Расходы на мягк.инв. на обор.нов.мест=(строка 1 к.г.–строка 1 нг.)×520

Расходы на мягк.инв. на обор.нов.мест(в текущем году)=(300–240)×520= = 31 200 руб.

Расходы на мягк.инв. на обор.нов.мест (проект) = (340 – 310 ) × 520 = = 15 600 руб.

7) Расходы на мягкий инвентарь на дооборудование всех ранее действовавших мест = Кол-во детей на начало года × Расходы на дооборудование одного ранее действовавшего места

или Расходы на мягк.инв. на дообор.мест = строка 1 нг. × 330

Расходы на мягк.инв. на доообор.мест (в текущем году) = 240 × 330 = = 79 200 руб.

Расходы на мягк.инв. на доообор.мест (в текущем году) = 310 × 330 = = 102 300 руб.

8) Хозяйственные и прочие расходы = Ср.год. кол-во детей × расходы на одного ребенка

или строка 6 = строка 1 × 620

Хоз-ые и прочие расходы (в текущем году)= 275 × 620 = 170 500 руб.

Хоз-ые и прочие расходы (в текущем году)= 328 × 620 = 203 360 руб.

9) Родительская плата = Дето-дни × Расходы на одного ребенка в день

или строка 7 = строка 4.3 × 30

Родительская плата (в текущем году) = 63 250 × 30 = 1 897 500 руб.

Родительская плата (проект) = 75 440 × 30 = 2 263 200 руб.

10) Всего расходов = ∑ всех строк затрат на детей

Всего расходов (в текущем году) = 66 000 + 17 160 + 2 530 000+ 31 200+ + 79 200 + 170 500 + 1 897 500 = 4 791 560 руб.

Всего расходов (проект) = 78 720 + 20 467,2 + 3 017 600 + 15 600 + + 102 300 + 203 360 + 2 263 200 = 5 701 247 руб.

11) Средства родителей = родительская плата на всех детей (строка 7)

12) Финансирование из бюджета = Всего расходов – Средства родителей

Финансирование из бюджета (в текущем году)=4 791 560 – 1 897 500 = = 2 894 060 руб.

Финансирование из бюджета (проект) = 5 701 247 – 2 263 200 = = 3 438 047 руб.

7. Свод расходов на образование, руб.

Статья расходов	Принято	Исполнение за 6 месяцев	Ожидаемое исполнение	Проект на следующий год
1. ДОУ в городах	2 894 060	1 447 030	2 894 060	3 438 047
2. ДОУ в сельской местности	800 000	400 000	800 000	900 000
3. Школы общеобразовательные в городах	3 662 721,2	1 831 360,6	3 662 721,2	4 113 136,4
4. Школы общеобразовательные в сельской местности	850 000	475 000	850 000	900 000
5. Школы-интернаты в городах и сельской местности	498 191	250 000	498 191	550 000
6. Приобретение учебников	460 000	230 000	460 000	400 000
7. Вечерние и заочные общеобразовательные школы	46 923	23 460	46 923	48 220
8. Учреждения и мероприятия по внешкольной работе с детьми	600 000	300 000	600 000	700 000
9. Детские дома	40 000	20 000	40 000	40 000
10. Фонд всеобуча	45 596,4	22 798,2	45 596,4	50 613,6
11. Прочие учреждения и мероприятия в области образования	500 000	270 000	500 000	600 000
12. Финансирование мероприятий по организации оздоровительной кампании детей и подростков	50 000	25 000	50 000	70 000
13. Итого расходов	10 447 491,6	5 294 648,8	10 447 491,6	11 810 016,9
14. Приобретение инвентаря и оборудования	1 500 000	750 000	1 500 000	1 875 000
15. Капитальные вложения на строительство	900 000	500 000	900 000	1 200 000
16. Капитальный ремонт	600 000	300 000	600 000	500 000
Всего расходов	13 447 491,6	6 488 648,8	13 447 491,6	15 385 016,9

1) = Строка Финансирование из бюджета, таблица «Расчет расходов на содержание ДОУ в городах»

2) = Строка Итого расходов на текущее содержание общеобразовательных кол, таблица «Свод расходов по общеобразовательным школам»

3) Фонд всеобуча = Расходы по общеобразовательным школам × 1%

или строка 10 = (строка 3+строка 4+строка 7) × 0,01

Фонд всеобуча (принято/ожид. исп.)= (3 662 721,2 + 850 000 + 46 923)×0,01= = 4 559 644,2 × 0,01 = 45 496,4 руб.

Фонд всеобуча (проект) = (4 113 136,4 + 900 000 + 48 220) × 0,01 = = 5 061 356,4 × 0,01 = 50 613,6 руб.

4) Итого расходов = ∑всех расходов или строка 13= ∑строк с 1 по 13

5) Приобретение инвентаря и оборудования = 1 500 000+1 500 000×0,25 = = 1 500 000 + 375 000 = 1 875 000 руб.

6) Всего расходов = ∑всех расходов = ∑строк с 13 по 16

В проект бюджета запишем

Принято	Исполнено 6 месяцев	Ожидаемое исполнение	Проект
13 447,0	6449,0	13 447,0	15 385,0

ЗДРАВООХРАНЕНИЕ