4.4.2. Расчетная таблица.
Таблица 4.1.
Денежные потоки и показатели общественной эффективности инвестиционного проекта
Номер строки |
Номер шага |
0 |
1 |
... |
Длительность шага годы (доли года) |
|
|
|
|
|
Показатели |
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
... |
2.
3. 4. 5.
6. 7. 8. |
Операционная деятельность Выручка с НДС Производственные затраты с НДС Косвенные финансовые результаты проекта, выражаемые в денежной форме: …………………………………………………………… …………………………………………………………… Денежный поток от операционной деятельности
Инвестиционная деятельность Притоки Капиталовложения (оттоки) Денежный поток от операционной деятельности
|
|
|
|
стр.1
– стр.2 + стр.3 + стр.4
стр.6
– стр.7Продолжение табл. 4.1
1 |
2 |
3 |
4 |
... |
9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. |
Сальдо суммарного потока, стр.5 + стр.8 Накопленный денежный поток проекта ЧД (m) Коэффициент дисконтирования Дисконтированный эффект, стр. 9 * стр.11 Интегральный эффект по шагам расчета, ЧДД (m) Срок окупаемости без учета дисконтирования (из стр.10) Срок окупаемости с учетом дисконтирования (из стр.13) Внутренняя норма доходности (ВНД) Индекс доходности инвестиций (ИД) Индекс доходности дисконтированных инвестиций (ИДД) Индекс доходности дисконтированных затрат |
|
|
|
Примечание: значения показателей по п/п 14-19 заносят в графу последнего шага расчета.
После выполнения расчетов рекомендуется построить график финансового профиля инвестиционного проекта по данным стр. 10 и стр. 13. таблицы 4.1.
Ниже приведен пример построения графика финансового профиля проекта (движение денежных потоков в течение расчетного периода)
12240 |
|
|
|
|
|
|
50000 |
|
|
|
|
|
|
40000 |
|
|
|
|
|
|
30000 |
|
|
|
|
|
|
20000 |
|
CОД |
|
|
|
|
10000 |
|
СО |
|
|
|
|
0 |
0 |
1 |
2 |
3 |
4
шаги расчета |
|
-10000 |
|
|
|
|
|
Денежный
поток, тыс. руб.
ЧД
ЧДД
Рис. 2. Движение потоков в течение расчетного периода
(Все цифры условные)