Раздел 3. Персонал

Расчет потребной списочной численности персонала на проектируемом предприятии осуществляется также раздельно для двух производственных мощностей по категориям:

а) рабочие (производственные рабочие и вспомогательные рабочие);

б) служащие (руководители, специалисты и другие служащие).

1. Численность производственных рабочих определяется исходя из трудоемкости производственной программы предприятия. Производственная программа предприятия в расчетах принимается равной его производственной мощности, поэтому:

, (3.7)

где t – трудоемкость изготовления единицы изделия при соответствующей мощности предприятия, нормо-ч;

F_др – действительный годовой фонд времени одного рабочего, ч;

К_вн – коэффициент выполнения норм;

К_пт – коэффициент роста производительности труда.

Действительный годовой фонд времени одного рабочего определяется, исходя из номинального фонда времени F_н и плановых процентов невыхода на работу по уважительным причинам П_пл.п:

, (3.8)

где F_н – номинальный годовой фонд времени одного рабочего, ч;

П_пл.п – плановый процент невыходов на работу по уважительным причинам (принимается 9–11 %).

Номинальный годовой фонд времени определяется исходя из количества рабочих дней в году (в расчетах принимают 250 рабочих дней) и продолжительности одной смены (8 часов).

F_др = 250 ∙ 8 ∙ (1 – ) = 1800 ч.

Для максимальной мощности предприятия:

чел.

Для минимальной мощности предприятия:

чел.

2. Численность вспомогательных рабочих по проектируемому предприятию определяется исходя из принятой структуры рабочих:

,

где П_вр, П_пр – соответственно процент вспомогательных рабочих и процент производственных рабочих по предприятию.

Так, если процент вспомогательных рабочих (удельный вес в численности рабочих) на предприятии планируется в размере 50 %, то процент производственных рабочих составляет соответственно 50 %.

Для максимальной мощности предприятия:

чел.

Для минимальной мощности предприятия:

чел.

3. Численность руководителей и специалистов Ч_р.с и численность других служащих Ч_сл определяется в процентах от количества всех рабочих предприятия.

Процент руководителей и специалистов – 13%

Процент служащих – 4%

Для максимальной мощности предприятия:

_{Чр.с = 58 ∙ 0,13 = 13 чел.}

_{Чсл = 58 ∙ 0,04 = 5 чел.}

_{Для минимальной мощности предприятия:}

_{Чр.с = 50 ∙ 0,13 = 13 чел.}

_{Чсл = 50 ∙ 0,04 = 4 чел.}

_{Таблица 3.1 – Сведения о персонале предприятия}

№ п/п	Категория работающих	При максимальной мощности предприятия		При минимальной мощности предприятия
		количество, чел.	структура, %		количество, чел.	структура, %
1	Рабочие:
	- производственные	58	43		50	43
	- вспомогательные	58	43		50	43
2	Служащие: - руководители и специалисты	15	11		13	11
	- другие служащие	5	3		4	3
	ИТОГО	136	100		117	100

Наряду с расчетом численности работающих на предприятии необходимо определить годовые затраты по их заработной плате, для чего следует рассчитать плановые фонды заработной платы каждой категории персонала.

Оплата труда производственных рабочих чаще всего осуществляется по сдельно-премиальным системам, а вспомогательных рабочих – по повременно-премиальным системам, поэтому фонд основной заработной платы для этих категорий персонала рассчитывается так:

а) для производственных рабочих:

,

где – среднечасовая тарифная ставка производственных рабочих с доплатами за работу в ночные часы, за обучение учеников, за руководство бригадой, за совмещение профессий и т.д., руб./час;

К_пр – коэффициент, учитывающий премии.

Для максимальной мощности предприятия:

руб.

Для минимальной мощности предприятия:

руб.

б) для вспомогательных рабочих:

,

где – среднечасовая тарифная ставка вспомогательных рабочих с доплатами за условия труда, руб./час.

Для максимальной мощности предприятия:

руб.

Для минимальной мощности предприятия:

руб.

Дополнительная заработная плата определяется в процентах от основной и в сумме с основной заработной платой дает плановый фонд заработной платы соответственно производственных рабочих и вспомогательных рабочих.

а) фонд основной заработной платы:

,

где О_{р.с (сл)}– среднемесячный оклад соответственно руководителей, специалистов или других служащих, руб.;

11 – количество рабочих месяцев в году для одного работника перечисленных категорий персонала;

1,3 – средний коэффициент, учитывающий премии и доплаты для этих категорий персонала.

Для максимальной мощности предприятия:

руб.

руб.

Для минимальной мощности предприятия:

руб.

руб.

б) фонд дополнительной заработной платы определяется в указанных в задании процентах от фонда основной заработной платы по каждой категории персонала.

Процент дополнительной заработной платы – 14%

Для максимальной мощности предприятия:

руб.

руб.

руб.

руб.

Для минимальной мощности предприятия:

руб.

руб.

руб.

руб.

Все рассчитанные параметры по заработной плате необходимы для формирования текущих расходов на производство и реализацию изделий. Кроме этого для оценки эффективности проектных решений необходимо рассчитать среднюю заработную плату одного производственного рабочего и одного работающего:

, где

ФЗП – плановый фонд заработной платы соответственно производственных рабочих или всего персонала предприятия, тыс. руб.;

12 – число месяцев в году;

Ч – численность соответственно производственных рабочих или всего персонала предприятия, чел.

Для максимальной мощности предприятия:

руб.

руб.

Для минимальной мощности предприятия:

руб.

руб.

Таблица 3.2 - Фонды заработной платы персонала предприятия с максимальной (минимальной) производственной мощностью

Категория персонала	Предприятие с максимальной мощностью					Предприятие с минимальной мощностью
	Числ.чел.	Фонды заработной платы, тыс. руб.			Среднемесячная заработная плата, руб.	Числ. чел.	Фонды заработной платы, тыс. руб.				Среднемесячная заработная плата, руб.
		основной	дополнительной	плановый			основной	дополнительной	плановый
1. Рабочие: 1.1. Производственные рабочие	58	12925665	1809593,1	14735258,1	21171,35	50	10037897	1405305,5	14443202,5	19072
1.2. Вспомогательные рабочие	58	9360712,8	1310499,7	10671212,5	-	50	8069580	1129741,2	9199321,2	-
2. Служащие: 2.1. Руководители и специалисты	15	3196050	447444	3643494	-	13	2769910	387787,4	3157697,4	-
2.2. Другие служащие	5	486200	68068	554268	-	4	388960	54454,4	443414,4	-
ИТОГО	136	25268628	3635605	26904232,6	18139,85	117	21266347	2977289	24243635,5	17267,55

Рисунок 3.1 – Среднемесячная заработная плата рабочих

Рисунок 3.2 – Среднемесячная заработная плата персонала

Исходя из полученных данных, можно сделать вывод, что производственным работникам, как и всему персоналу в целом, выгоднее работать на предприятии с максимальной мощностью.