20. Финансовый план: источники финансирования

Таблица 20.1. Сведения об акционерном капитале предприятия

Выпущенные акции, всего

Обыкновенные акции, шт.

Привилегированные акции, шт.

Количество размещенных акций, шт.

Таблица 20.3. Перечень размещенных акций

№

Размещение акций

Количество

Стоимость, тыс. руб.

Доля от уставного капитала, %

Привил.

Обыкн.

1

Таблица 20.5. Планируемые займы

№

Сумма займа, тыс. руб.

Предполагаемые условия

Сроки

Источник

1

Таблица 20.6. Перечень приобретенных на условиях аренды активов

№

Номер лизингового соглашения

Наименование приобретаемого актива

Сумма соглашения, тыс. руб.

Условия

1

Таблица 20.7. Сумма финансового обеспечения

№

Наименование финансового обеспечения / залога

Источник

Сумма, тыс. руб.

1

Всего

x

0

Таблица 20.8. Сравнение значения финансовых коэффициентов предприятия со среднеотраслевыми показателями

№

Наименование показателя

Что показывает

Как рассчитать

Предельные значения

Значение на предприятии

Показатели ликвидности

1

Общий коэффициент покрытия

Достаточность оборотных средств для погашения срочных обязательств

Отношение текущих активов к текущим пассивам

1-2

2

Коэффициент срочной ликвидности

Прогнозируемые платежеспособные возможности

Отношение быстроликвидных активов к краткосрочным обязательствам

больше 1

3

Коэффициент ликвидности при мобилизации

Степень зависимости платежеспособности от необходимости мобилизации денежных средств

Отношение материально- производственных запасов и затрат к сумме краткосрочных обязательств

0,5-0,7

Показатели финансовой устойчивости

4

Соотношение заемных и собственных средств

Степень зависимости средств

Отношение обязательств к собственному капиталу

меньше 7

5

Коэффициент обеспеченности собственными средствами

Степень обеспеченности собственными средствами

Отношение собственных оборотных средств к обшей величине оборотных средств

0,1-0,5

6

Коэффициент маневренности

Способность поддерживать уровень собственного оборотного капитала

Отношение собственных оборотных средств к собственному капиталу

0,2-0,5

Интенсивность использования ресурсов

7

Рентабельность чистых активов

Эффективность использования собственных средств

Отношение чистой прибыли к чистым активам

Должна обеспечиваться окупаемость средств акционеров

Показатели деловой активности

8

Коэффициент оборачиваемости оборотного капитала

Скорость оборота капитала

Отношение объема чистой выручки к стоимости оборотных средств

Тенденция роста

9

Коэффициент оборачиваемости собственного капитала

Скорость оборота собственного капитала

Отношение чистой выручки к собственному капиталу

Тенденция роста