Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
лекции бизнес_менеджмент.docx
Скачиваний:
0
Добавлен:
01.05.2025
Размер:
240.9 Кб
Скачать

2. Личное страхование

В соответствии с Законом РФ «О страховании» договоры личного страхования могут заключаться в отношении имущественных интересов граждан, не противоречащих законодательству, связанных с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением.

В зависимости от оснований возникновения обязательств личное страхование, как и имущественное, подразделяется на две формы: добровольное и обязательное.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Обязательное страхование осуществляется в силу закона. Выделяют также обязательное государственное страхование, осуществляемое за счет средств, предоставляемых из соответствующих бюджетов (пенсионный фонд, фонд обязательного медицинского страхования, фонд социального страхования).

Отношения предприятий с перечисленными страховыми фондами регламентируются соответствующими инструкциями и законами. Согласно им предприятия перечисляют единый социальный налог, за счет которого создаются бюджеты вышеуказанных фондов. При получении денег на зарплату в банке предприятие обязано перечислить необходимые суммы в ПФР и другие фонды. Если оно этого не делает, к нему применяются штрафные санкции. Применяются штрафные санкции и к банкам, которые задерживают платежи. Сегодня действуют следующие отчисления: в рамках ЕСН – 21,6% и в рамках ПФР – 14% от выплаченных работнику сумм.

На некоторые выплаченные работникам суммы ЕСН и взносы в ПФР не начисляются. Общее правило здесь такое: облагаются взносами суммы, получаемые от работодателя за произведенную работу, оказанные услуги, но не за разного рода выплаты, носящие единовременный характер помощи, компенсаций и т.п.

Сами граждане или предприятия, на которых они работают, могут в добровольном порядке заключать различные договоры страхования. Например, от несчастного случая на производстве за счет средств предприятия или на дополнительное пенсионное обеспечение в старости за счет собственных средств. Таких случаев может быть сколько угодно, это зависит от договора со страховщиком. Главное, чтобы страховой случай носил вероятностный характер.

При этом в личном страховании важно выделить обстоятельства, которые препятствуют выплате страховых возмещений. Например, состояние алкогольного или наркотического опьянения при получении травмы на производстве.

К видам страховой деятельности в личном страховании относятся:

- страхование жизни;

- страхование от несчастных случаев и болезней;

- медицинское страхование.

В соответствии со ст. 927 ГК РФ договор личного страхования является публичным договором. Это означает, что страховщик обязан заключить договор в отношении каждого лица, которое обратится в страховую компанию, независимо от его возраста и здоровья.

При заключении договора личного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение:

- о застрахованном лице;

- о характере события, на случай наступления которого в жизни застрахованного лица осуществляется страхование (страховой случай);

- о размере страховой суммы;

- о сроке действия договора.

Страховое свидетельство (полис) является подтверждением страховщика, что со страхователем заключен договор страхования. Договор страхования вступает в силу с момента уплаты страхователем первого страхового взноса, если договором или законом не предусмотрено иное. Страховой договор может быть признан недействительным судом, арбитражным судом или третейским судом.

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]