9.5 Стратегия финансирования
Основные источники финансирования и назначение финансовых средств данного проекта приведены в таблицах 9.10 – 9.11
Таблица 9.10 Источники финансирования проекта
Наименование |
Сумма, тыс. руб. |
Кредит в банке |
4000 |
Собственные средства |
3106,16 |
Средства инвесторов |
3000 |
Итого |
10106,16 |
Таблица 9.11 Назначение финансовых средств
Наименование |
Сумма, тыс. руб. |
Приобретение оборудования |
7946,16 |
Строительство цеха |
2160 |
Итого |
10106,16 |
По данным таблицы 9.10 и 9.11 следует, что основными источниками финансирования являются средства банка (4000 тыс. руб.) и собственные средства (3106,16 тыс. руб.), на долю средств инвесторов приходится 3000 тыс. руб.
Общая сумма капитальных вложений составила 10106,16 тыс. руб. Вся эта сумма предназначена для приобретения оборудования и строительства консервного цеха.
Обслуживание кредита рассчитывается следующим образом:
Сумма кредита 4000 тыс. руб. Кредит выдан на 3 года под 18% годовых.
Обслуживание кредита подразумевает выплату основного долга и процентов. Ежегодная выплата по основной сумме составит 4000/3 года=1333,33 тыс. руб.
1 год
Основная сумма 1333,33 тыс. руб.
Выплата процентов 4000*0,18=720
Итого к выплате в первый год 1333,33+720=2053,33 тыс. руб.
2 год
Основная сумма 1333,33тыс. руб.
Выплата процентов (4000-720)*0,18=590,4 тыс. руб.
Итого к выплате в первый год 1333,33+590,4=1923,73 тыс. руб.
3 год
Основная сумма 1333,33тыс. руб.
Выплата процентов (4000-720-720)*0,18=460,8 тыс. руб.
Итого к выплате в первый год 1333,33+460,8=1794,13 тыс. руб.
9.6 Производственный план
Результативность работы предприятия, их подразделений характеризуется системой технико-экономических показателей, отражающих их деятельность.
Расчет численности и фонда заработной платы. Расчет численности и фонда заработной платы проводится с учетом требований закона распределения материальных благ. Определяется численность промышленно производственного персонала по категориям работающих, которая необходима для выпуска запланированного объема продукции, выполнения вспомогательных, обслуживающих и подсобных работ, а также управления цехами, участками и предприятием в целом.
Среднесуточная численность рабочих основного и вспомогательного производств определяется исходя из норм выработки по каждой производимой операции, которые определены в технологической части проекта.
Численность инженерно-технических работников (ИТР), служащих и младшего обслуживающего персонала (МОП) управления предприятием, группы предприятия по оплате труда. Расчеты по численности и фонду заработной платы приведены в таблице 9.12.
Таблица 9.12 Расчет численности рабочего персонала и фонда
заработной платы по производству полуфабрикат.
Категория рабочих |
Кол-во чел. |
Должностной оклад, тыс.руб. |
Годовой фонд зарплаты, тыс. руб. |
Доплата, премии и др. начисления на зарплату |
Фонд зарплаты с начислениями |
||
% |
тыс. руб. |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
ИТР |
|||||||
Начальник цеха |
1 |
30 |
360 |
40 |
144 |
504 |
|
Технолог |
1 |
28 |
336 |
40 |
134,4 |
470,4 |
|
Механик |
1 |
28 |
336 |
40 |
134,4 |
470,4 |
|
Мастер |
2 |
25,5 |
612 |
40 |
244,8 |
856,8 |
|
ИТОГО |
5 |
|
1644 |
|
657,6 |
2301,6 |
|
Рабочие основного производства |
|||||||
Приемщик сырья |
1 |
15 |
180 |
50 |
90 |
270 |
|
Измельчение мяса на мясорезательной машине |
1 |
14 |
168 |
50 |
84 |
252 |
|
Обслуживание фаршемешалки |
1 |
18 |
216 |
50 |
108 |
324 |
|
Обслуживание варочного котла |
1 |
20 |
240 |
50 |
120 |
360 |
|
Обслуживание дозатора |
1 |
19 |
228 |
50 |
114 |
342 |
|
Обслуживание вакуум-закаточной машины |
1 |
18,5 |
222 |
50 |
111 |
333 |
|
Подготовка специй |
1 |
17 |
204 |
50 |
102 |
306 |
|
Ручная расфасовка лаврового листа |
1 |
17,5 |
210 |
50 |
105 |
315 |
|
Контрольное взвешивание |
1 |
17,5 |
210 |
50 |
105 |
315 |
|
Укладка банок в корзины |
1 |
17,5 |
210 |
50 |
105 |
315 |
|
Обслуживание гидромагнитного укладчика |
1 |
20 |
240 |
50 |
120 |
360 |
|
Обслуживание автоклава |
1 |
22 |
264 |
50 |
132 |
396 |
|
Отделение термостатирования |
2 |
22 |
528 |
50 |
264 |
792 |
|
Отделение сортировки |
1 |
19 |
228 |
50 |
114 |
342 |
|
Этикетировка на автомате |
1 |
9 |
108 |
50 |
54 |
162 |
|
Отделение упаковки |
2 |
17 |
408 |
50 |
204 |
612 |
|
Подсобные рабочие |
4 |
15 |
720 |
50 |
360 |
1080 |
|
ИТОГО |
22 |
|
4584 |
|
2292 |
6876 |
|
ВСЕГО |
27 |
|
6228 |
|
2949,6 |
9177,6 |
|
По результатам расчетов приведенных в таблице 9.12, следует фонд заработной платы составляет 4868,4 тыс. рублей. Количество рабочих 27 человек.
Средняя заработная плата определяется по формуле: /6/
,
(9.1)
где
- средняя зарплата, руб.;
-
итого общий фонд зарплаты, руб.;
-
итого численность промышленно-производственного
персонала, чел.
тыс.
руб.