Тема 10. Банковская система

План:

1. Кредит: сущность, функции, формы.

2. Банковская система: Центральный банк и коммерческие банки.

Аннотация лекции.

1. Кредит: сущность, функции, формы.

Появление кредита обусловлено объективными историческими условиями: дефицитом денег и устойчивым спросом на них, и предложением свободных денег населением и фирмами. Кроме того, появление кредита связано с развитием денежного обращения – в качестве одной из форм которого выступают кредитные отношения. Ещё одной причиной появления кредита можно назвать то, что свободные денежные средства крайне неэффективно использовать в качестве «мёртвого груза».

Основу кредита составляет особый тип сделки, называемый ссудой. В широком смысле кредит (от латинского «ссуда, долг») – это все денежные отношения, которые связаны с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчётов, эмиссией денежных знаков и ценных бумаг, а также кредитованием капиталовложений и осуществлением страховых операций.

Основные источники ссудного фонда или временно свободных денежных средств:

• Свободные денежные средства фирм.

• Свободные денежные средства финансово-кредитных учреждений.

• Свободные средства государства.

• Свободные средства специализированных и общественных организаций.

• Накопления и сбережения населения… и т.д.

Кредит в узком смысле – это движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, платности и возвратности.

Кредитное дело – выгодный бизнес, формой вознаграждения в нём является процент.

Формы кредита.

Среди наиболее распространённых форм кредита в настоящее время наличествуют:

• Товарный кредит.

• Банковский кредит.

• Ипотечный кредит.

• Потребительский кредит.

• Государственный кредит.

• Сельскохозяйственный кредит.

• Межбанковский кредит.

• Межгосударственный кредит.

Виды кредита.

Принята многоуровневая классификация видов кредита:

• По основным группам заёмщиков (предприятия, население, государство).

• По назначению (потребительский, сельскохозяйственный, промышленный, торговый, инвестиционный).

• По срокам предоставления (краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный).

• По сфере функционирования (кредит на приобретение основного капитала и на приобретение оборотного капитала).

• В зависимости от степени обеспеченности (обеспеченный и необеспеченный).

Основные функции кредита.

• Перераспределение денежных средств между фирмами, отраслями.

• Сокращение издержек обращения.

Основные принципы кредитования.

• Срочность.

• Возвратность.

• Платность.

• Дифференцированность.

• Целевое назначение.

2. Банковская система: Центральный банк и коммерческие банки.

Банки – это посредники в кредите, они являются частью кредитной системы. Кредитная система охватывает не только банки, но и другие финансово-кредитные учреждения (инвестиционные, пенсионные, страховые компании и др.). Однако главные посредники всё же – банки. Современные банки – это не просто хранилища денег и кассы для их выдачи, они – инструмент структурной политики через кредитование инвестиций, создание и развитие производственных и социальных объектов. Именно банковская система – ключевое звено кредитной системы, одно из высших достижений цивилизации. Изобретённая и построенная человеком банковская система стала многогранным инструментом воздействия через валюту, деньги, ценные бумаги на социально-экономические процессы. Система регулирует направления развития и поддерживает стабильность экономики через стабильность денежного обращения.

Банки – это особый экономический институт, аккумулирующий денежные средства, предоставляющий кредиты, проводящий банковские расчёты, осуществляющий выпуск денег, ценных бумаг, посредничающий в расчётах.

История банков уходит в древневосточную и античную цивилизации. Банки прошли в своём развитии несколько этапов: первоначально они возникли как частные коммерческие образования. Государственные банки появились в мире позже частных.

Современная банковская система – двухуровневая. Первый уровень – это Центральный банк, второй – система коммерческих банков.

Центральный банк – это главный банк страны. В России это ЦБ России, в США он называется ФРС (Федеральная резервная система), в Великобритании – это Банк Англии.

Центральный банк выполняет следующие функции, являясь:

• Эмиссионным центром, контролирующим денежное обращение. В статье 75 новой Конституции России отмечено, что «денежная эмиссия осуществляется исключительно ЦБ РФ» и что защита и «обеспечение устойчивости рубля – его основная функция».

• ЦБ – это кредитный центр («банк банков») – он выдаёт кредиты коммерческим банкам (своим основным клиентам), хранит их обязательные резервы, контролирует их деятельность, так как в погоне за прибылью они могут «взорвать» рыночную стабильность. Начинается этот контроль с лицензии на деятельность, установления размеров Уставного капитала. Есть и иные формы контроля.

• ЦБ – это своеобразный кассир правительства, так как он обслуживает финансовые операции правительства, осуществляет посредничество в платежах казначейства и кредитования правительства. ЦБ – очень строгий кассир, он не может дать правительству больше денег, чем у него имеется на соответствующих счетах. Но он может дать правительству кредит и оформить его долговыми обязательствами (облигациями). Долг возвращается с уплатой процентов. То есть ЦБ контролирует уровень внутреннего долга.

• ЦБ – хранитель золотовалютных резервов страны – он обслуживает международные финансовые операции страны и контролирует состояние платёжного баланса, выступает покупателем и продавцом на международных валютных рынках.

• ЦБ определяет и осуществляет кредитно-денежную (монетарную) политику.

Коммерческие банки и их операции.

Второй уровень банковской системы – коммерческие банки. Различают универсальные и специализированные коммерческие банки.

Банки могут специализироваться:

• По целям.

• По отраслям.

• По клиентам.

Коммерческие банки – частные организации, которые имеют законное право привлекать временно свободные денежные средства и выдавать кредиты с целью получения прибыли.

Банки выполняют целый ряд важных функций, среди которых три самые главные:

• Привлечение денег населения, фирм и их хранение.

• Организация безналичных расчётов.

• Предоставление кредитов населению и юридическим лицам.

Кроме названных функций есть и другие оказываемые банками услуги. Функции, исполняемые банками, носят название «банковский продукт».

Функции банки выполняют через операции – пассивные и активные.

Пассивные – привлечение денег и других ресурсов (банк несёт расходы).	Активные – использование денег для оказания услуг (банк получает доход).
Приём вкладов физических и юридических лиц. Расчётно-кассовое обслуживание клиентов (открытие счетов). Эмиссия ценных бумаг. Привлечение средств других банков. Приобретение имущества.	Предоставление кредитов организациям и юридическим лицам. Операции с ценными бумагами (учёт векселей, ГКО и т.д.) Расчётные операции по поручениям клиентов. Лизинговые операции. Операции на валютном рынке.

Основным доходом банка является банковская маржа – это проценты, взимаемые с клиентов минус проценты, выплачиваемые банком.

Структура доходов банка включает процентные доходы и непроцентные доходы (от операций с валютой, от трастовых операций, от дивидендов по паям и акциям).

Говоря о процентах, следует разделить номинальные (без учёта инфляции) и реальные (с учётом инфляции) проценты.

Факторы, влияющие на динамику процента.

• Уровень цен.

• Стабильность валютного курса.

• Спрос на кредиты.

• Приток денег в банки.

• Экономическая ситуация в стране… (и так далее)

Анализ имущественного положения банка, эффективности его работы составляется на основе целого ряда показателей: баланса, финансовой устойчивости и надёжности банка, платежеспособности (ликвидности) банка, рискованности кредитной политики.

В современных условиях баланс коммерческого банка имеет следующую структуру:

АКТИВЫ

1. Денежная наличность.

2. Резервы.

3. Кредиты.

4. Акции и облигации частных фирм.

5. Государственные ценные бумаги.

ПАССИВЫ

1. Уставной (собственный) капитал банка.

2. Обязательства (взятые кредиты, средства клиентов).

3. Выпущенные банком долговые обязательства (депозиты банков).

Основные термины и понятия.

Активные операции банков

Активы банка

Баланс банка

Банковская система

Банковский продукт

Виды кредита

Двухуровневая банковская система

Коммерческие банки

Кредит

Номинальный процент

Основные инструменты Центрального банка

Основные функции Центрального банка

Пассивные операции банков

Пассивы банка

Реальный процент

Ставка банковского процента

Формы кредита

Функции коммерческих банков

Функции кредита

Центральный банк

Контрольные вопросы.

1. Что такое кредит и каковы его функции?

2. Какие формы кредита вы знаете?

3. Какие виды кредита вы знаете?

4. Перечислите принципы кредитования.

5. Что стоит за выражением «двухуровневая банковская система»?

6. Что стоит за выражением «Центральный банк – это «банк банков» и «кассир государства»?

7. Перечислите функции Центрального банка.

8. Что такое банковский процент?

9. К каким операциям относятся расчётные операции по поручениям клиентов?

10. Что такое баланс коммерческого банка?

Работа с Интернетом.

1. Найдите на сайте любого коммерческого банка, например Газпромбанка http://www.gazprombank.ru/ информацию о том:

А) какие услуги предоставляет банк.

Б) какие типы вкладов там имеются.

В) какие разновидности краткосрочных кредитов предлагает банк.

Вопросы для размышления, тесты, задачи.

Упражнение.

Найдите данные о кредитной задолженности населения РФ и попытайтесь найти причины этого явления.

Выберите верный ответ:

1. Что из перечисленного не относится к принципам кредитования?

А) Платность.

Б) Бесспорность.

В) Возвратность.

Г) Срочность.

2. К функциям Центрального банка не относятся:

А) Установление минимальных норм обязательного резервирования.

Б) Обеспечение необходимой степени ликвидности банковской системы.

В) Эмиссия денег.

Г) Приём вкладов населения.

3. К активным операциям коммерческого банка относятся:

А) Приём вкладов физических и юридических лиц.

Б) Привлечение средств других банков.

В) Кредиты другим банкам.

Г) Эмиссия ценных бумаг.

Ответы: 1. – Б; 2. – Д; 3. – В.

Задача.

Резервы коммерческого банка – 1 млрд. руб., депозиты равны 4 млрд. руб. Норма обязательных резервов составляет 25%. Чему равны обязательные резервы? Что произойдёт с резервами, если норма резервов снизится до 20%?

Решение.

Найдём величину обязательных резервов при номе 25%.

Rобяз. = D × rr = 4 млрд. × 0,25 = 1 млрд. руб.

Найдём величину обязательных резервов при норме rr 20%.

Rобяз. = D × rr = 4 млрд. × 0,2 = 0,8 млрд. руб.