52. Основные положения межбанковских расчетов. Формы межбанковских расчетов.

Межбанковские расчеты возникают в том случае, когда плательщик и получатель средств имеют счета в разных банках, а также при взаимном кредитовании банков.

Существуют два варианта организации межбанковских расчетов с помощью корреспондентских счетов:

1)        централизованный – расчеты между банками проводятся через их корреспондентские счета, открываемые в ЦБР;

2)        децентрализованный – основан на корреспондентских отношениях банков друг с другом.

Проведение расчетов через систему РКЦ.

В России преобладают централизованные межбанковские расчеты. Проведение расчетов между банками осуществляют подразделения ЦБР – расчетно-кассовые центры (РКЦ).

Для проведения расчетных операций каждая кредитная организация открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в РКЦ. Кредитная организация вправе открыть на имя каждого филиала по месту его нахождения один корреспондентский субсчет.

Отношения между ЦБ и обслуживаемой им кредитной организацией (филиалом) при осуществлении расчетных операций регулируются законодательством, договором корсчета (субсчета).

Договор счета заключается на согласованный сторонами срок и определяет порядок расчетного обслуживания, права и обязанности КБ и ЦБ при совершении расчетных операций по корсчету, способ обмена расчетными документами, порядок оплаты за расчетные услуги, ответственность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору.

Прием расчетных документов РКЦ осуществляется независимо от остатка средств на корсчете КБ на момент их принятия. Платежи могут осуществляться в пределах средств, имеющихся на момент оплаты, с учетом средств, поступающих в течение операционного дня, и кредитов ЦБ (овердрафт).

Кредитная организация определяет вид платежа («почтой», «телеграфом», «электронно») и в зависимости от выбранного вида платежа представляет в РКЦ расчетные документы на бумажных носителях или в электронном виде (по каналам связи, на магнитных носителях). Банками используетсяавизо – официальное извещение о выполнении расчетной операции.

Расчетные документы клиентов, а также КБ по собственным операциям, на бумажных носителях представляются в РКЦ в составе сводного платежного поручения с приложением описи расчетных документов.

Операции по списанию денежных средств с корсчета КБ или зачислению на этот счет подтверждаются выпиской на бумажном носителе или в виде электронного служебно-информационного документа.

 КБ (филиалам), открывшим корсчета (субсчета) в РКЦ, с целью их однозначной идентификации при проведении расчетных операций присваиваются БИКи (банковские идентификационные коды) участников расчетов.

Деятельность РКЦ неразрывно связана с работой вычислительных центров (ВЦ).

Проведение расчетов через корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях.

КБ (банк-респондент) заключает договор счета и открывает корсчет в другом КБ (банк-корреспондент). Банк-корреспондент открывает банку-респонденту корсчет при получении установленных документов и подписании договора счета.

Корреспондентский счет, открытый данным КБ в другом банке, называется счет «НОСТРО». Корреспондентский счет, открытый другим банком в данном КБ, называется счет «ЛОРО».

Расчетные операции осуществляются при условии обеспечения ежедневного равенства остатков денежных средств по корсчету по балансу банка-респондента и по балансу банка-корреспондента.

 Отражение расчетных операций в балансах банка-респондента и банка-корреспондента, осуществляется одной календарной датой (число, месяц, год) – датой перечисления платежа (ДПП). ДПП устанавливается с учетом срока прохождения расчетного документа (документопробега).

 В соответствии с порядком осуществления операций по корсчетам «ЛОРО», «НОСТРО» между банком-респондентом и банком-корреспондентом должна быть достигнута договоренность:

1) о порядке установления ДПП при проведении расчетных операций исходя из документопробега;

2) о правилах обмена документами (на бумажном носителе, в виде электронного документа) и форме реестра предстоящих платежей с перечислением необходимых реквизитов для совершения расчетных операций, способе и порядке его передачи (на бумажном носителе или в виде электронного документа);

3) об обязательствах банка-исполнителя направлять банку-отправителю подтверждение о совершении расчетной операции для ее отражения по корсчету в банке-респонденте и банке-корреспонденте одной датой;

4) о порядке действий банков при поступлении расчетного документа позже установленной ДПП, несвоевременном получении или неполучении подтверждений о совершении расчетной операции, либо в связи с возникновением форс-мажорных обстоятельств;

5) об обязательствах банка-респондента по пополнению корсчета для оплаты расчетных документов, предъявленных к этому счету;

6) о кредитовании счета банком-корреспондентом;

7) об условиях расторжения договора, включая случай неисполнения банком-респондентом обязательств по пополнению своего счета.

Операции по списанию денежных средств с корсчета «ЛОРО» осуществляются банком-корреспондентом по платежному поручению банка-респондента при условии достаточности средств на его счете. Списание денежных средств без согласия банка-респондента производится в случаях, предусмотренных законодательством или договором счета.

Проведение расчетов  по счетам межфилиальных расчетов между подразделениями одной кредитной организации.

Расчетные операции кредитной организации между головной организацией и филиалами, а также между филиалами одной кредитной организации осуществляются через счета межфилиальных расчетов.

Внутрибанковские правила оформляются в виде отдельного документа, утверждаются исполнительным органом КБ и должны содержать:

1) порядок открытия, закрытия и пополнения (увеличение остатка пассивного счета) счетов межфилиальных расчетов;

2) процедуру идентификации каждого участника расчетов в системе межфилиальных расчетов КБ (системе технических, телекоммуникационных средств и организационных мероприятий, обеспечивающих возможность проведения расчетных операций между подразделениями) при осуществлении расчетов (обмен карточками с образцами подписей и оттиском печати, применение аналогов собственноручной подписи в виде кодов, паролей, электронной подписи и т.п.);

3) описание документооборота, порядок передачи и обработки расчетных документов при проведении операций по счетам межфилиальных расчетов, а также последовательность прохождения документов между подразделениями КБ;

4) порядок экспедирования расчетных документов;

5) порядок установления ДПП при проведении расчетных операций исходя из документооборота между подразделениями;

6) порядок проведения расчетных операций подразделениями при перераспределении денежных средств;

7) порядок ежедневной выверки расчетов между подразделениями по счетам межфилиальных расчетов и по перераспределению денежных средств;

8) порядок действий подразделений при поступлении расчетного документа для осуществления платежа позже установленной ДПП, несвоевременном получении или неполучении подтверждений о совершении расчетной операции по техническим причинам либо в связи с возникновением форс-мажорных обстоятельств.

Клиринг.

Клиринг представляет собой систему безналичных расчетов, основанную на зачете взаимных требований и обязательств. В банковской системе создаются клиринговые центры, через которые осуществляются расчеты. Также на базе крупных банков организуется сеть расчетов по клирингу.

Клиринговый центр открывает банкам корсчета, через которые осуществляется зачет взаимных требований.

53. Агентство по страхованию вкладов. Особенности правового статуса. Внутренняя структура. (лекции)

АСВ явл-ся гос.корпорацией, созданной РФ. Статус и цели деятельности – ФЗ «О страховании вкладов физ.лиц в банках РФ», реорганизована и ликвидирована м.б. только путем принятия ФЗ.

Финансовая основа – агентство по реструктуризации кредитных организаций (АРКО). Ранее занималось банкротством КО. Ему были делегированы полномочия по ведению банкротства, наблюдения и т.д. Его уставный капитал перешел АСВ.

Цель деятельности – обеспечение функционирования системы страхования вкладов.

Функции:

1) организуют учет банков в части вопросов участия в системе страхования вкладов

2) осуществляют сбор страховых взносов и контроля за их поступлением

3) осуществляют мероприятия по учету требований вкладчиков и выплат им возмещения

4) имеют право обращаться в Банк России с предложением о применении к банкам санкции за нарушение ФЗ «О страховании вкладов…»

5) инвестируют временно свободные ден.средства в депозиты Банка России или иные активы, определенные ФЗ «О страховании вкладов..», а также решениями Совета Директоров (?)

6) вправе требовать от банков размещения информации об участии банка в системе страхования вкладов в доступных для вкладчиков местах

7) определяет порядок расчетов страховых взносов.

Имущество агентства формируется за счет имущественного взноса учредителей, страховых взносов, а также за счет дохода, полученного от размещения ден.средств.

Агентство не отвечает по обязательством РФ, и наоборот.

При этом в случае нехватки средств для выплаты страхового возмещения вкладчикам, АСВ имеет право обратиться к Правительству РФ для оказания финансовой помощи, предоставления субсидии для покрытия недостатка.

Органами управления АСВ явл-ся Совет Директоров, Правление и ГенДиректор Агентства.

Совет Директоров состоит из 13 членов, 7 представителей Правительства, 5 – ЦБ РФ, ГенДиректор Агентства.

ГенДир АСВ входит в состав членов Совета Директоров по должности. Председатель СД избирается СД по представлению Правительства.

Собираются не реже 1 раза в квартал. Кворум – не менее ½. Решения принимаются простым большинством.

Полномочия СД:

1) утверждает положение о Правлении АСВ, о прогнозируемом размере расходов и доходов.

2) устанавливает ставку страховых взносов

3) принимает решение о наличии факта дефицита фонда обязательного страхования вкладов и направляет предложение о порядке его покрытия в Правительство РФ

4) утверждает порядок расчета страховых взносов

5) утверждает годовой отчет агентства

6) назначает и освобождает от должности членов Правления АСВ, ГенДира, утв.организационно-правовую структуру АСВ, принимает решение об открытии филиалов и представительств АСВ и т.д.

Правление:

Количественный состав утв-ся СД. ГенДир входит в состав Правления по должности и руководит работой Правления. Члены Правления АСВ, за исключением ГенДира избираются на должность сроком на 5 лет по представлению ГД АСВ.

Члены Правления работают на постоянной основе и м.б. освобождены от долж-ти по след.основаниям:

1. истечение срока

2. до истечения срока по представлению ГенДира Советом Директоров АСВ.

Действует на основании утв-го СД Регламента.

Полномочия:

1) принимает решение о выплате вкладчикам возмещения по вкладам

2) принимает решение о включении банков в реестр банков или об исключении их из реестра

3) имеет право обратиться в Банк России с предложением о применении в отношении банков санкции за неисполнение обязанности по уплате страховых взносов и т.д.

4) вносит предложения на СД о развитии системы страхования вкладов.

5) предложение о размере фонда обязательного страхования вкладов, достаточного для осуществления прогнозируемых в периоде выплат

6) направляет уведомление в СД АСВ о наличии дефицита фонда обязательного страхования

7) рассматривает годовой отчет АСВ и передает его на утв-е в СД

8) утв.штатное расписание.

ГенДир АСВ

Назначается СД по представлению председателя СД сроком на 5 лет.

Кандидатура ГД представляется за 1 мес.до истечения его полномочий.

Освобожден м.б. по след.основаниям:

1) истечение срока полномочий

2) подача личного заявления об отставке на имя Предс-ля СД

3) совершение уголовно-наказуемого деяния, установленного приговором суда, вступившим в законную силу

4) нарушение ФЗ, которые регулируют отн-я по страхования вкладов.

Полномочия:

1) действует от имени АСВ, представляет его интересы без доверенности на основании ФЗ

2) возглавляет Правление АСВ и организует реализацию его решений

3) издает приказы и распоряжения по вопросам деятельности АСВ

4) распределяет обязанности м/у своими заместителями

5) назначает и освобождает от должности служащих АСВ

6) принимает иные решения, которые входят в компетенцию Правления.

Отчетный период для АСВ – с 1 янв. по 31 декабря.

Годовой отчет утв-ся СД и направляется в Прав-во РФ. Должен содержать отчет о деятельности АСВ на предыдущий год с анализом системы страхования вкладов, бухгалтерский баланс АСВ, отчет о движении ден.средств фонда обязательного страхования вклада, отчет о прибылях и убытках, реестр банков, и т.д.

Банк России не позднее 1 рабочего дня, следующего за днем принятия соотв. решения информирует АСВ:

1. о выдаче банку разрешения Банка России

2. о принятии решения по проверке банка

3. о назначении врем.администрации по управлению банком

4. об отзыве/аннулировании лицензии банка

5. о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов

6. о замене лицензии Банка России

7. о введении запрета на привлечение ден.средств физ.лиц, на открытие банк.счетов физ.лиц в КО.

АСВ не позднее 1 рабочего дня, следующего за днем принятия соотв. решения информирует Банк России:

1. о внесении банка в реестр банков или об исключении их реестра

2. об изменении ставки страховых взносов

Постановка банков на учет в системе страхования вкладов осуществляется путем внесения их в реестр на основании уведомления Банка России о выдаче банку разрешение на привлечение вкладов физ.лиц.

Основания исключения банка из реестра:

1) отзыв/аннулирование лицензии и завершение АСВ процедуры выплаты по вкладам

2) прекращение права на привлечение во вклады ден.средств физ.лиц и на открытие/ведение счетов физ.лиц в связи с заменой или утратой силы лицензии

3) прекращение деятельности банка в связи с его реорганизацией.

Фонд обязательного страхования вкладов – совокупность ден.средств и иного имущества, которое формируется и исп-ся в соотв. с ФЗ «О страховании вкладов физ.лиц».

Фонд принадлежит АСВ на праве соб-ти и предназначен исключительно для выплаты страхового возмещения. (В связи с этим, ФОСВ обособляется от иного имущества АСВ, и отдельно ведется учет)

Источники формирования ФОСВ:

1. страховые взносы

2. пени

3. ден.средства и иное имущество, которое получено от удовлетворения требований АСВ

4. средства фед.бюджета

5. доходы от инвестирования временно свободных ден.средств

6. за счет первоначального взноса при учреждении АСВ

7. и др.

Страховые взносы едины для всех банков и подлежат уплате банком со дня внесения его в реестр и до дня исключения.

Расчетный период – квартал.

Расчетная база для исчисления страхового взноса определяется как среднее хронологическое за расчетный период ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов физ.лиц. (За искл.вкладов, не подлежащих страхованию).

Ставка страх.взносов м.б. увеличена до 0,3 %, но не более чем на 2 расчетных периода в течение 18 мес.

Общее положение: ставка д.б. более 0,05 % расчетной базы с расчетного периода.

Общая сумма фонда не д. превышать 5 % общей суммы вкладов банка.

54. Организационные основы системы страхования вкладов. Участники системы страхования вкладов физических лиц в банках РФ. (лекции)

Целью системы страхования вкладов физ.лиц в банках РФ явл-ся защита прав и законных интересов вкладчиков банков РФ, укрепление доверия в банковской системе РФ и стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему РФ.

Основные принципы страхования вкладов:

1) обязательность участия банков в системе страхования вкладовв

2) сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае банкротства КО

3) прозрачность деятельности системы страхования вкладов

4) накопительный характер фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков-участников системы страхования вкладов

Участниками системы страхования вкладов явл-ся:

1) вкладчики, признаваемые в соотв. с ФЗ «О страховании вкладов физ.лиц в банках РФ» выгодоприобретателями. Вкладчиками явл-ся гр-не РФ, иностранные гр-не или лица без гражданства, заключившие с банком д-р банковского вклада, или договор банковского счета, либо любой из указанных в пользу 3 лица.

2) банки, которые внесены в реестр банков-участников системы страхования вкладов физ.лиц

3) АСВ

4) Банк России.