4. Дивизиональная структура управления

Ключевыми фигурами в управлении организациями становятся не руководители функциональных подразделений, а управляющие, возглавляющие производственные отделения.

Структуризация организации по отделениям производится обычно по одному из трех критериев: по выпускаемой продукции или предоставляемым услугам (продуктовая специализация – наиболее распространенная), по ориентации на потребителя (потребительская специализация), по обслуживаемым территориям (региональная специализация).

Адаптивные структуры управления

Адаптивные, или органические, структуры управления обеспечивают быструю реакцию предприятия на изменения внешней среды, способствуют внедрению новых производственных технологий. Выделяют три типа адаптивных структур:

1. Проектная структура - это временная структура, создаваемая для решения конкретной задачи. Смысл ее состоит в том, чтобы собрать в одну команду самых квалифицированных сотрудников организации для осуществления сложного проекта в установленные сроки с заданным уровнем качества, не выходя за пределы установленной сметы. Когда, проект завершен, команда распускается. Ее члены переходят в новый проект, возвращаются к постоянной работе на своем «родном» отделе или уходят из этой организации.

+: концентрирует все свои усилия на решении одной-единственной задаче. В то время как руководитель обычного отдела должен разрываться между несколькими проектами одновременно.

2. Матричная структура представляет собой решетчатую организацию, построенную на принципе двойного подчинения исполнителей: с одной стороны, непосредственному руководителю функциональной службы, которая предоставляет персонал и техническую помощь руководителю проекта, с другой – руководителю проекта, который наделен необходимыми полномочиями для осуществления процесса управления в соответствии с запланированными сроками, ресурсами и качеством.

+ : позволяет достичь определенной гибкости, которая никогда не присутствует в функциональных структурах, поскольку в них все сотрудники закреплены за определенными функциональными отделами.

- : сложность, а иногда и непонятность ее структуры, наложение вертикальных и горизонтальных полномочий подрывает принцип единоначалия, что часто приводит к конфликтам и к трудностям в принятии решений.

3. Бригадная (командная) структура

Организация приобретает форму, которая лучше всего подходит для данной конкретной ситуации. Так, в одном отделении фирмы может использоваться продуктивная структура, в другом - функциональная структура, а в третьем - проектная или матричная организация.

3. Международные экономические организации и их роль в мировой экономике (По лекциям Рамили Рафиковны)

Международная экономическая организация — организация, созданная на основе международных соглашений, с целью унификации, регулирования, выработки совместных решений в сфере международных экономических отношений.

К числу крупнейших междунар. экономич. орг-ций являются:

ВТО с 01.01.1995 года (до этого ГАТТ- ВТО ,создано 1947 году)149 членов,143 наблюдателя. (Россия член)

Всемирная орг-ция интеллектуальной собственности ВОИС 1967 год основания. Штаб квартира в Женеве.183 члена (Россия член)

Конференция ООН по торговле и развитию ЮНКТАД 1964г.192 страны (Россия член).

Международная орг-ция труда МОТ 1919 год. Штаб квартира в Женеве 178 членов (Россия член).

Междунар. таможенная орг-ция МТО 1952 год. Штаб квартира в Брюсселе 139 членов (Россия член).

Междунар.торговая палата МТП 1919 год .Штаб квартира в Париже.89 членов (Россия член).

Международное агентство по атомной энергии МАГОТЕ 1956 год.

Штаб квартира в Вене 140 членов (Россия член).

ООН по промышленному развитию ЮНИДО 1966 год. Штаб квартира в Вене.171 член (Россия член).

Продовольственная и сельскохозяйственная орг-ция ООН ФАО

1945год. Штаб квартира в Риме 187 членов (Россия член).

Международная орг-ция по миграции МОМ 1951год. Штаб квартира в Женеве.112 членов 23 наблюдателя .(Россия наблюдатель)

Международные экономические организации (МЭО) -- это система образований различного вида, создаваемых на договорной основе государственными или хозяйственными органами заинтересованных стран для решения хозяйственных и политико-экономических вопросов или совместной производственно-хозяйственной деятельности в определенных областях экономики, науки и техники, отраслях производства. Таким образом, Международные экономические организации служат инструментом объединения усилий и средством аккумуляции материальных, финансовых, информационных, человеческих ресурсов в целях решения социально-экономических проблем, в том числе и глобальных.

Билет 10

1. Цена в рыночной экономике: функции, этапы и методы ценообразования.

Цена – денежное выражение стоимости товара. Рыночные условия создают возможность свободного ценообразования.

Основные функции цен в рыночной экономике:

1. обеспечение эффективного распределения факторов производства

2. выравнивание уровней спроса и предложений

3. обеспечение стабильности распределения доходов, т.е. все доходы в экономике могут быть покрыты предложенными услугами

Ценообразование – установление цен, процесс выбора окончательной цены в зависимости от себестоимости продукции, цен конкурентов, соотношения спроса и предложения и др. факторов.

Этапы ценообразования:

1.Постановка задачи и цели (выживаемость фирмы, максимизация прибыли, стабилизация доли рынка)

2. Определение спроса (верхняя граница цены)

3. Расчет издержек производства (нижняя граница цены)

4. Анализ цен и товара конкурентов (цены и товары конкурентов)

5. Выбор метода ЦО (на основе текущих цен при данной себестоимости, средние издержки + прибыль, безубыточность с целевой прибылью, «ощущаемая ценность товара», на основе закрытых торгов)

6. Установление варианта окончательной цены (первоначальная цена предложения)

7. Установление окончательной цены (окончательная продажная цена)

8. Корректировка цены товара (корректировка цены товара в зависимости от стадии его ЖЦ)

Три основные цели ценовой политики:

1. Обеспечение сбыта – гл. цель предприятий, осуществляющих свою деятельность в условиях жесткой конкуренции, когда на рынке представлено много производителей аналогичного товара. Выбирается, когда спрос потребителей по цене эластичен, а также когда предприятие ставит задачу добиться макс роста объема сбыта и увеличения совокупной прибыли путем некоторого снижения дохода с каждой единицы товара. Увеличение объема реализации сократит относительные издержки производства и сбыта, что дает возможность увеличить сбыт продукции. С этой целью предприятие использует так называемые цены проникновения - специально занижаемые цены, способствующие расширению сбыта и захвату большой доли рынка.

2. Цель максимизации прибыли означает, что предприятие стремится максимизировать текущую прибыль. Оно производит оценку спроса и издержек применительно к разным уровням цен и выбирает такую цену, которая обеспечит максимальное возмещение затрат.

3. Цель, преследующая удержание рынка, предполагает сохранение предприятием существующего положения на рынке или благоприятных условий для своей деятельности, что требует принятия различных мер для предотвращения спада сбыта и обострения конкурентной борьбы.

Методики расчета цены.

1. на основе наценок (средние издержки плюс прибыль)– наиболее распространенная, т.к. продавцы больше знают об издержках, чем о спросе. Привязывая цену к издержкам, продавец упрощает для себя проблему ценообразования. Признано, что это самый справедливый метод по отношению и к покупателям, и к продавцам. Метод уменьшает ценовую конкуренцию, т.к. фирмы отрасли рассчитывают цену по тому же принципу, поэтому их цены очень близки друг к другу.

2. на основе издержек, направлен на получение целевой прибыли (метод безубыточности). В этом случае цена сразу устанавливается фирмой из расчета желаемого объема прибыли. Для возмещения издержек производства необходимо реализовать определенный объем продукции по данной цене или же по более высокой цене, но не меньшее ее количество. Здесь особую важность приобретает ценовая эластичность спроса.

3. на основе «ощущаемой ценности» товара. В данном методе затратные ориентиры отходят на второй план, уступая место восприятию покупателями товара. Для формирования в сознании потребителей представления о ценности товара продавцы используют неценовые приемы воздействия; предоставляют сервисное обслуживание, особые гарантии покупателям, право использования товарной марки в случае перепродажи и т.д. Цена в этом случае подкрепляет ощущаемую ценность товара.

4. Установление цены на уровне текущих цен. Назначая цену с учетом уровня текущих цен, фирма в основном отталкивается от цен конкурентов и меньше внимания обращает на показатели собственных издержек или спроса. Этот метод используется как инструмент политики цен в первую очередь на тех рынках, где продаются однородные товары.

Виды ценовой стратегии:

Стратегия высоких цен (стратегия снятия сливок) при начальной продаже товара;

Стратегия низких цен (стратегия проникновения на рынок). Постепенное снижение цен после того как основные затраты будут возмещены.

Стратегия дифференцированных цен (система скидок, наценок с цены).

Стратегия льготных цен.

2. Номинальный и реальный валовый национальный продукт (ВНП): методы расчета.

ВНП - произведенный в течение года совокупный объем конечных товаров и услуг, выраженный в деньгах. ВНП измеряет стоимость произведенную факторами производства, находящимися в собственности граждан страны, в т.ч. и на территории других стран. ВНП измеряется по национальному признаку.

Если объём подушевного ВНП возрастает, то это говорит о повышении уровня жизни граждан данного общества. Отрицательная динамика ВНП свидетельствует об экономическом кризисе. Следовательно, сравнивая ВНП двух разных лет, можно узнать, в каком из них уровень жизни граждан был выше.

чтобы иметь возможность осуществлять сравнения ВНП в разные годы, необходимо учитывать динамику цен. С этой целью вводят понятия номинального и реального ВНП.

Номинальный ВНП — объём производства в текущем году, выраженный в ценах текущего периода.

Реальный ВНП — объём производства в данном году, но выраженный в ценах базового периода (например, предыдущего года, с которым сравнивается величина ВНП; позволяет более точно сравнивать данные, внося поправки на рост цен):

Отношение номинального ВНП к реальному ВНП называется дефлятором ВНП (индекс цен). Дефлятор ВНП показывает, на какую величину вырос общий уровень цен в экономике.

Существуют 3 способа измерения :

1. По расходам (метод конечного использования).

Суммируются расходы всех экономических агентов, использующих ВНП (домохозяйств, фирм, государства). Фактически речь идет о совокупном спросе на произведенный ВНП.

2. Подсчет ВНП производственным методом: суммируется стоимость, добавленная на каждой стадии производства конечного продукта.

3. Расчет ВНП по доходам: суммируются все виды факторных доходов (зарплата, рента, %), а также 2 компонента, не являющихся доходами: амортизационные отчисления и чистые косвенные налоги на бизнес (налоги минус субсидии).

Из трех методов чаще используются производственный и метод конечного использования.

Существует связь между показателями ВНП и ВВП

ВВП – это общая стоимость, или сумма рыночных цен, всех конечных товаров и услуг, произведенных на территории данной страны в течение года, независимо от того, находятся ли факторы производства в собственности резидентов или принадлежат нерезидентам. ВВП измеряется по территориальному принципу.

ВНП = ВВП + чистые факторные доходы из-за рубежа.

Чистые факторные доходы из-за рубежа – это разность между доходами, полученными гражданами данной страны за рубежом, и доходами иностранцев, полученными на территории данной страны.

3. Сущность пятиэтапного цикла развития организации.

В развитии социально-экономической системы (организации) существует множество циклов, которые переплетаются друг с дру­гом, накладываются друг на друга или расходятся. Поэтому иссле­дование функционирования социально-экономических систем и тенденций их развития составляют определенные трудности. В литературе существуют различные методы выделения циклов развития социально-экономических систем.. Один из наиболее рациональных – пятиэтапный цикл развития. Каждому из этапов соответствуют определенные особенности состояния социально-экономической системы. Эти особенности характеризуют и тип фирмы.

Первый этап – эксплерентный: зарождение фирмы в рыночной экономической среде, формирование ее первоначальной структуры. Это этап скрытого формирования будущей целостности. Еще не оформились признаки полной внешней дифференциации и внутренней интеграции фирмы, но уже появились ее некоторые черты, посылки, потенциальные характеристики. Фирма не оформилась окончательно, но уже поставляет на рынок экспериментальные образцы, новые идеи или услуги, зондирует рынок на предмет спроса. Здесь существует опасность кризиса, которая заключается в том, что фирма может исчезнуть уже на этапе ее возникновения. Кризис может быть быстротечным и сравнительно легким. К нему готовы, поэтому имеется прикрытие: фирма пока находится в структуре другой фирмы, более крупной и устойчивой.

Второй этап – патиентный: при удачном развитии событий организация (фирма) продолжает расти и увеличиваться и вступает в новый этап. В связи с тенденциями роста требуются перестройка структуры, дифференциация функций управления, повышение эффективности деятельности. Это этап завоевывания какого-либо сегмента рынка, упрочения рыночных позиций, выработки конкурентной стратегии, повышения роли маркетинга в управлении фирмой. Чаще всего он рассматривается как этап количественного роста. На этом этапе также существует опасность кризиса. Кризис здесь в основном вызывается внешними причинами, внешними циклами развития экономики или политическими причинами.

Третий этап – виолентный: организация достигает зрелого состояния, устойчивого положения на рынке, конкурентоспособность ее высока, она чувствует себя уверенно. Фирмы-виоленты – это фирмы с силовой стратегией, которые, как правило, работают в области большого бизнеса, характеризуются высоким уровнем освоенной технологии, массовым выпуском продукции.

Четвертый этап – коммутантный: период упадка, старения фирмы, когда наиболее значимые параметры ее жизнедеятельности заметно ухудшаются, а развитие, понимаемое как дальнейшее совершенствование, заходит в тупик. Структура имеет тенденцию к упрощению и свертыванию.

Пятый этап – леталентный: деструктуризация фирмы, прекращение ее существования в прежнем виде. На этом этапе появляются фирмы-леталенты, т. е. фирмы, распадающиеся в связи с невозможностью их эффективного функционирования, или фирмы, на которых происходит диверсификация с полным изменением профиля деятельности и полной или частичной заменой прежних технологических процессов, а также сменой персонала.

Билет 11

1. ЖЦ товаров: понятие, основные этапы. Достижение конкурентоспособности на различных этапах ЖЦ

Жизненный цикл товара - это время существования товара  на рынке, промежуток времени от замысла изделия до снятия его с производства и продажи.

Жизненный цикл товара может быть представлен как определенная последовательность стадий существования его на рынке, имеющая определенные рамки. Стадии жизненного цикла товара.

Жизненные циклы товаров очень разнообразны, но почти всегда можно выделить основные фазы. В классическом жизненном цикле товара  можно выделить пять стадий или фаз:

Внедрение или выход  на  рынок. Это  фаза появления нового товара на рынке. Начинается с момента распространения товара и поступления его в продажу. На  этой стадии товар еще является новинкой. Технология еще недостаточно освоена. Модификации товара отсутствуют. Цены на товар обычно несколько повышены. Объем реализации  очень мал и увеличивается медленно. Конкуренцию на этой фазе могут составить только товары-заменители. Целью  всех маркетинговых мероприятий является создание рынка нового товара. Фирма несет большие расходы, так как на  этой фазе большие издержки производства, а расходы на стимулирование сбыта достигают наивысшего уровня. Потребителями здесь являются новаторы, готовые идти на риск в апробировании нового товара. На этой фазе очень высока  степень  неопределенности. 

Фаза роста. Сбыт начнет существенно расти. Происходит признание товара  покупателями  и быстрое увеличение спроса на него. Охват рынка увеличивается. Конкурирующие фирмы обращают внимание на товар и предлагают свои аналогичные. Прибыли высоки. Емкость рынка значительно увеличивается. Цены снижаются, так как производитель производит  большой объем продукции по опробованной технологии. Маркетинговые расходы распределяются на возросший объем продукции. Потребителями на этом этапе являются люди, признающие новизну.

Фаза зрелости. Характеризуется тем, что большинство покупателей уже приобрело товар. Темпы роста продаж падают. Товар переходит в разряд традиционных. Появляется большое количество модификаций и новых марок. Увеличивается качество товара и отлаженность производства. Достигается максимум объема продаж. Прибыль растет медленно. Обостряется ценовая конкуренция. Продажи по сниженным ценам. Слабые конкуренты уходят с рынка. Мероприятия по стимулированию сбыта достигают максимума эффективности. Потребители здесь - медленно признающие люди и консерваторы. Этот этап является самым протяженным по времени.

Фаза насыщения.   Рост продаж прекращается. Цена сильно снижается. Охват рынка  очень высок. Компании стремятся увеличить  свой   сектор  на  рынке. Технология едина. На этом  этапе  высока вероятность повторного технологического совершенствования товара и технологии. Часто этот этап соединяют с этапом зрелости.

Спад.  Спад является периодом резкого снижения продаж и прибыли. Основная причина: появление нового, более совершенного товара или изменение предпочтений потребителей. Многие фирмы уходят с рынка. Ассигнования на стимулирование сбыта уменьшаются или совсем прекращаются. Потребители теряют интерес к товару. Основная масса потребителей - консерваторы с низкой платежеспособностью. Руководство в отношении каждого товара, находящегося в стадии упадка, должно решить, поддерживать ли его, «собрать последний урожай», или поставить на нем крест.

Бостонская матрица (матрица рост/доля рынка)

Можно выделить четыре типа продуктов:

«Звезды». Быстро развивающиеся направления деятельности (товары, находящиеся в фазе роста ЖЦ), имеющие большую долю рынка. Они требуют обычно мощного инвестирования для поддержания своего быстрого роста. Со временем их рост замедляется и они превращаются в «дойных коров».

«Дойные коровы». Направления деятельности или товары с низкими темпами роста и большой долей рынка (фаза зрелости). Этим устойчивым и преуспевающим товарам для удержания их доли рынка  требуется меньше инвестиций. При этом они приносят высокий доход, который компания может использовать для поддержки других направлений.

«Темные лошадки» - продукты, находящиеся в начальной фазе ЖЦ. Они обещают высокие темпы роста, но имеют небольшую долю рынка. Поэтому менеджеры пытаются с помощью наступательных стратегий добиться увеличения доли рынка. Они требуют большого количества средств даже для поддержания своей доли рынка, не говоря уже о ее увеличении.

«Собаки» относятся к фазе насыщения и спада. Они не имеют ни большой доли рынка, ни высоких темпов роста. Они могут приносить достаточный доход для поддержания самих себя, но не более. Пока они приносят прибыль, рекомендуется инвестировать ее в «темных лошадок» или в «звезды». При наступлении опасности, что эти товары попадут в зону убытка, их следует снять с производства.

2. Банковский баланс. Виды счетов.

БУ в банках строится на общих принципах:

– оформление операций с применением способа двойной записи по балансовым и внебалансовым счетам;

– документарности операций;

– денежной оценки имущества, обязательств и операций;

– полноты и непрерывности учета.

Баланс банка, как и любого другого учреждения, состоит из двух частей: актива (показывает стоимость всего имущества) и пассива (обязательств банка и его капитала). Счета подразделяются на балансовые и внебалансовые.

На балансовых счетах отражаются наличные и безналичные денежные средства, расчеты, привлеченные средства, фонды, доходы и расходы, прибыли и убытки. Учет по счетам ведется в мультивалютном выражении.

На внебалансовых счетах отражаются: средства и ценности, не принадлежащие банку, но находящиеся у него на хранении и в управлении (в том числе по доверительному управлению); не наступившие по срокам обязательства и требования (срочные сделки); отстроченные и просроченные платежи; ценные бумаги (депозитарная деятельность) в штуках.

Балансовые счета бывают активными и пассивными. Они группируются в разделы по их экономическому содержанию. В одном разделе могут быть активные и пассивные счета.

На активных счетах учитывают наличные средства, средства у других банков (в т. ч. и в ЦБ РФ), кредиты, затраты на капитальные вложения и хозяйственные затраты, дебиторскую задолженность, расходы и убытки. На активных счетах увеличение отражается по дебету, а уменьшение по кредиту.

На пассивных счетах учитывают средства организаций, учреждений и граждан, депозиты, кредиторская задолженность, фонды банка, доходы и прибыль. Увеличение пассивного счета отражается по кредиту, а уменьшение по дебету.

Аналитический и синтетический учет

Аналитический учет

Аналитический учёт — система бухгалтерских записей, дающая детальные сведения о движении хозяйственных средств. Как указано в Правилах ведения бухгалтерского учета, аналитический БУ в банках ведется в лицевых счетах (карточках, книгах, журналах или в электронных баз), открываемых по каждому виду учитываемых средств и ценностей, с указанием их назначения и владельца. К каждому балансовому синтетическому счету второго порядка открываются лицевые счета аналитического учета.

Счета физических лиц по вкладам открываются с соблюдением положений ГК РФ отражаются в книге регистрации открытых счетов на общих основаниях.

Лицевые счета, открываемые для учета внутрибанковских операций (учета имущества, расчетов, участия, капитала, доходов, расходов, результатов деятельности и т. п.) также регистрируются в книге регистрации открытых счетов по внутрибанковским операциям.

При ведении книги в электронном виде ведомость открытых и закрытых счетов ежедневно распечатываются и сшиваются в книгу. Один раз в год или чаще распечатывается книга регистрации счетов в разрезе балансовых счетов второго порядка, которая сверяется с ежедневными ведомостями.

Лицевой счет имеет значимость в 20 знаков.

Нумерация знаков лицевого счета:

Знаки с 1-го по 5-ый означают номер балансового счета второго порядка (1-3 знаки – счет первого порядка).

Знаки с 6-го по 8-ой – обозначают код валюты. Коды валюты применяются стандартные в соответствии с общероссийским классификатором, но вводятся в действие только после специального указания Банка России.

Девятый знак – защитный ключ, который применяется при автоматизированном ведении учета в электронных межбанковских расчетах. Для банков– ключевание счетов обязательно, т. к. программы вычислительного центра ЦБ РФ не принимают счета не имеющие ключа или имеющие неправильный ключ. Порядок расчета ключа в номере лицевого счета определен в письме Банка России от 08. 09. 97 г. No 515.

Для бюджетных счетов 15 и 16 разряды используются в качестве определителя символа отчетности. О некоторых особенностях в нумерации лицевых счетов, открываемых на счетах по учету доходов и средств бюджетов, сообщено указанием ЦБ от 19. 11. 97 г. No 26-у.

Если банк не имеет филиалов или отделений, то свободные знаки может использовать по своему усмотрению.

Лицевые счета открываются по возрастанию порядковых номеров. Следует отметить, что это не всегда удобно. Наиболее удобным является такой порядок нумерации клиентских счетов, когда клиенту присваивается индивидуальный номер и этот номер включается в номер лицевого счета.

Разрядность и порядок нумерации лицевых счетов депо(Депо-счет - это счет, на котором в штуках учитываются ваши ценные бумаги) определен инструкцией от 25. 07. 96 г. No 44.

Порядок и нумерация лицевых счетов по остальным внебалансовым счетам определяется самостоятельно КО.

Операции по лицевому счету отражаются на бланке установленной формы ведения лицевого счета.

К обязательным реквизитам ведения лицевых счетов относятся: а) дата операции; б) номер документа операции; в) корреспондирующий счет; г) сумма операции; д) оборот по дебету и оборот по кредиту; е) остатки по счету.

Синтетический учет(обобщённое отражение в денежном измерении экономически однородных хозяйственных средств)

Материалами синтетического учета являются ежедневные балансы, кассовые и бухгалтерские журналы, сводные карточки, проверочные ведомости, оборотные и оборотно-сальдовые ведомости, ведомость средств по срокам, остающимся до погашения.

Бухгалтерские балансы ежедневно составляются всеми кредитными организациями.

При учете валютных операций следует отметить, что аналитический учет ведется в иностранной валюте и рублевом эквиваленте данной валюты, а синтетический учет только в рублевом эквиваленте.

Проверка лицевых счетов производится ответственными исполнителями, которым поручено ведение этих счетов. При этом проверяется, все ли записи в лицевых счетах обоснованы соответствующими документами, прошедшими контроль со стороны полномочных работников банка и подписанными ими при оформлении операций, правильно ли перенесены в лицевые счета соответствующие реквизиты и суммы документов.

3. Мировая экономика: основные черты и особенности развития

Мировая экономика – совокупность национальных экономик стран мира, включающая помимо традиционной международной торговли вывоз капитала, международную миграцию рабочей силы и торговлю технологией, а также возникающие на этой основе международные по своему характеру предприятия.

Основные черты:

1.развитие международного перемещения факторов производства (капитал, рабочая сила, технологии)

2.рост международных форм производства на предприятиях, располагающихся в нескольких странах

3.экономическая политика государств, предусматривающая поддержку международного движения товаров и факторов производства на двусторонней и многосторонней основе

4.возникновение экономики открытого типа в рамках многих государств и межгосударственных объединений

Особенности развития:

Сначала возникла международная торговля

Далее: международное движение факторов производства

Далее: появились международные производства расположенные в нескольких странах

Далее: появилась самостоятельная международная финансовая сфера не связанная с обслуживанием ни международного движения товаров ни международного движения факторов производства

Далее: Система межнациональных, межгосударственных и негосударственных механизмов международного регулирования в целях обеспечения сбалансированности и стабильности экономического развития

Далее: экономическая политика государств, исходящая из принципов открытой экономики.

Билет 12