Раздел 3. Персонал

Расчет потребной списочной численности персонала на проектируемом предприятии осуществляется также раздельно для двух производственных мощностей по категориям:

а) производственные рабочие;

б) вспомогательные рабочие;

в) руководители и специалисты;

г) служащие.

1. Численность производственных рабочих определяется исходя из трудоемкости производственной программы предприятия. Производственная про­грамма предприятия в расчетах принимается равной его производственной мощности, поэтому:

где - Численность производственных рабочих, чел.

t – трудоемкость изготовления единицы изделия при

соответствующей мощности предприятия, нормо-ч;

F_ДР – действительный годовой фонд времени одного рабочего, ч;

К_вн – коэффициент выполнения норм;

К_пт – коэффициент роста производительности труда.

Действительный годовой фонд времени одного рабочего определяется, исходя из номинального фонда времени F_H и плановых процентов невыхода по уважительным причинам П_пл.п:

где F_h – номинальный годовой фонд времени одного рабочего, ч;

П_пл.п – плановый процент невыходов на работу по уважительным

причинам (принимается 9-11%).

Номинальный годовой фонд времени определяется исходя из количества рабо­чих дней в году (в расчетах принимают 250 рабочих дней) и продолжитель­ность одной смены (8 часов).

Таким образом, при увеличении мощности в 1.5 раза трудоемкость снижается на 15% (исходные данные).

Трудоемкость дня предприятия с max мощностью составит:

Теперь рассчитаем численность производительных рабочих:

2. Численность вспомогательных рабочих по проектируемому предприятию определяется из принятой структуры рабочих:

где П_вр, П_пр – соответственно процент вспомогательных и процент производственных рабо­чих по предприятию, %.

Ч_вр – численность вспомогательных рабочих, чел.

3. Численность руководителей и специалистов и численность служащих определяется в процентах от количества всех рабочих предпри­ятия.

где Ч_Р.С – численность руководителей и специалистов, чел.

Ч_С.Л – численность служащих, чел.

П_Р.С – процент руководителей и специалистов ко всем рабочим, %.

П_С.Л – процент служащих ко всем рабочим, %.

Таблица 3.1. Сведения о персонале предприятия

№ п/п	Категория работающих	При максимальной мощности предприятия		При минимальной мощности предприятия
		Количество, чел.	Структура, %	Количество, чел.	Структура, %
1	Рабочие - производственные - вспомогательные	112 56 56	85.5 42.75 42.75	86 43 43	85.15 42.57 42.57
2	Руководители и специалисты	16	12.21	12	11.88
3	служащие	3	2.29	3	2.97
	итого	131	100	101	100

А. При максимальной мощности предприятия

Б. При минимальной мощности предприятия

Рис 3.1. Диаграммы структуры персонала предприятий

Наряду с расчетом численности работающих на предприятии необходимо определить годовые затраты на по их заработной плате, для чего следует рассчитать плановые фонды заработной платы каждой категории персонала.

Оплата труда производственных рабочих чаще всего осуществляется по сдельно-премиальным системам, а вспомогательных рабочих – по повременно-премиальным системам, поэтому фонд основной заработной платы для этих категорий персонала рассчитывается так:

а) для производственных рабочих:

где - фонд основной заработной платы для производственных рабочих, руб.

– среднечасовая тарифная ставка производственных рабочих с доплатами за работу в ночные часы, за обучение учеников, за руководство бригадой, за совмещение профессий и т.д., руб./ час;

К_пр – коэффициент, учитывающий премии.

где П_ПР – процент премий рабочим, %.

б) для вспомогательных рабочих :

где - фонд основной заработной платы для вспомогательных рабочих, руб.

– среднечасовая тарифная ставка вспомогательных рабочих с доплатой за условия труда, руб./ час.

Дополнительная заработная плата определяется в процентах от основной и в сумме с основной заработной платой дает плановый фонд заработной платы соответственно производственных рабочих и вспомогательных рабочих.

где L – процент дополнительной заработной платы.

и – фонд дополнительной заработной платы для производственных рабочих и вспомогательных рабочих, руб

Фонд дополнительной заработной платы определяется в размере 14% от фонда основной заработной платы по каждой категории персонала.

Плановый фонд заработной платы других категорий персонала: руководителей, специалистов, служащих, определяется также с делением на фонд основной и фонд дополнительной заработной платы по однотипным формулам;

а) фонд основной заработной платы:

где - фонд основной заработной платы для руководителей, специалистов и служащих, руб.

О_р.с(сл) – среднемесячный оклад соответственно руководителей, специалистов или служащих, руб.;

11 – количество рабочих месяцев в году для одного работника перечисленных категорий персонала;

1,3 – средний коэффициент, учитывающий премии и доплаты для этих ка­тегорий персонала.

б) Фонд дополнительной заработной платы определяется в размере 14% от фонда основной заработной платы по каждой категории персонала:

где и - Фонд дополнительной заработной платы для руководителей, специалистов и служащих, руб.

Все рассчитанные параметры по заработной плате необходимы для формирования текущих расходов на производство и реализацию изделий. Кроме этого для оценки эффективности проектных решений необходимо рассчитать среднюю заработ­ную плату одного производственного рабочего и одного работающего:

где – средняя заработ­ная плата одного производственного рабочего и одного работающего, руб.

ФЗП – плановый фонд заработной платы соответственно производственных рабочих или всего персонала предприятия, руб.;

12 – число месяцев в году;

Ч – численность соответственно производственных рабочих или

всего пер­сонала предприятия, чел;

Для максимальной мощности:

Для минимальной мощности:

Таблица 3.2. Фонды заработной платы персонала предприятия с

максимальной производственной мощностью.

Категория персонала	Предприятие с максимальной мощностью
	Числен-ность, чел.	Фонды заработной платы, тыс.руб.			Средне-месячная заработная плата, руб.
		Основной	Допол-нительной	Плановой
1.1.производственные рабочие	56	2107,123	273,926	2381,049	17592.39
1.2.вспомогательные рабочие	56	1319,76	171,569	1491,329	-
1.3. руководители и специалисты	16	767,767	99,81	867,577	-
1.4. служащие	3	120,549	15,671	136,22	-
итого	131	4315,199	560,976	4876,175	14971.54

Таблица 3.3. Фонды заработной платы персонала предприятия с

минимальной производственной мощностью.

Категория персонала	Предприятие с минимальной мощностью
	Числен-ность, чел.	Фонды заработной платы, тыс.руб.			Средне-месячная заработная плата, руб.
		Основной	Допол-нительной	Плановой
1.1.производственные рабочие	43	8031.348	1124.388	9155.736	17743.68
1.2.вспомогательные рабочие	43	5695.092	797.312	6492.404	-
1.3. руководители и специалисты	12	1990.560	278.678	2269.238	-
1.4. служащие	3	203.775	28.528	232.303	-
итого	101	15920.775	2228.906	18149.681	14974.99

1 – для предприятия с максимальной мощностью

2 – для предприятия с минимальной мощностью

• Среднемесячная заработная плата производственных рабочих

• Среднемесячная заработная плата персонала по предприятию

Рис 3.2. Диаграмм среднемесячной заработной платы с разной производственной мощностью.

Из рисунка видно, что среднемесячная заработная плата производственных рабочих и среднемесячная заработная плата персонала у предприятий с мах и мin мощностями одинаковы. Это объясняется тем, что при расчете заработной платы учитывались одинаковые сред­нечасовые тарифные ставки, среднемесячные оклады и одинаковый процент допол­нительной заработной платы.