Учет реализации готовой продукции
Учет реализации готовой продукции оформляется аналогично реализации товаров и услуг через пункт меню «Продажа – Реализация товаров и услуг».
Создаем документ.
Оформляем счет-фактуру.
Посмотрим сформированные проводки
Учет основных средств
Приобретение отдельных объектов основных средств
Поступление объектов основных средств на предприятие оформляется документом «Поступление товаров и услуг» с установленным видом операции «Оборудование» или «Объекты строительства». Создаем новый документ, устанавливаем дату, вид операции выбираем – «Оборудование», выбираем поставщика и договор.
Заполняем табличную часть.
Предварительно создаем номенклатурную группу «Оборудование» и позицию в справочнике «Номенклатура» в группе «Оборудование (объекты основных средств)».
Указываем количество приобретенного оборудования и цену.
На закладке «Дополнительно» указываем номер, дату входящего документа. Проводим документ и регистрируем счет-фактуру.
Проверяем сформированные проводки
Ввод в эксплуатацию ос
Выбираем пункт меню «Основные средства – Принятие к учету ОС».
Создаем новый документ, вид операции – «Оборудование», выбираем оборудование –компьютер.
Заполняем табличную часть. Так как мы приобрели два одинаковых компьютера, можно принять их к учету одним документом. Каждому компьютеру необходимо присвоить отдельный инвентарный номер. Для этого в списке основных средств предназначена кнопка «Групповое добавление».
Заполняем реквизиты формы: элементов – 2. Присваивать коды – «с 00000001 по 00000004». Наименование – компьютер, группа учета – «Офисное оборудование».
Нажимаем кнопку «Добавить» и «Закрыть».
В списке основных средств появились две строки с разными инвентарными номерами. Выбираем их в документ.
Переходим на закладку «Общие сведения». Операция с объектами ОС – принят.
На закладке «Бухгалтерский учет» указываем порядок учета.
На закладке «Налоговый учет», заполняем необходимые данные.
Посмотрим сформированные проводки
Передача (продажа) основных средств
При выбытии основных средств в результате их продажи, передачи в виде вклада в уставный капитал или безвозмездной передачи оформляется документ «передача основного средства» (пункт меню «ОС – Передача ОС»).
Создаем новый документ, устанавливаем дату.
Указываем реквизиты покупателя, выбираем событие продажа (предварительно добавить его в справочник, вид события – «передача»)
Заполняем табличную часть, выбираем объект основных средств. Для заполнения данных о балансовой стоимости и сумме начисленной амортизации нажимаем на кнопку «Заполнить – Заполнить для списка ОС».
На вопрос программы отвечаем «Да».
Указываем цену реализации. Далее надо заполнить субконто (БУ) – добавляем в справочник новое значение – «Продажа ОС». Отнесение расходов к деятельности, облагаемой ЕНВД – «Не ЕНВД (Расходы относятся к деятельности, не облагаемой ЕНВД)». Выбираем это субконто в документ.
После заполнения всех реквизитов документ проводим.
Просмотрим сформированные проводки.
Оформляем счет-фактуру.