Тема: страховой портфель.
Понятие страхового портфеля
Страховой портфель – можно представить, как совокупность страховых рисков, как своеобразное табло деятельности конкретного страховщика.
Термин страховой риск в Отечественном страховании обозначает:
Вероятность наступления ущерба в следствии стразового случая
Основу для построения страховых тарифов
Предполагаемое событие на случай наступление которого проводится страхование
Часть стоимости имущества, неохваченная страхованием и оставленная на ответственности страхователя
Конкретный объект страхования по степени вероятности – наступление ущерба
Страховая совокупность – общность лиц или предметов, между которыми распределяется риск, иными словами имеется в виду совокупность страхователей, либо совокупность объектов страхования.
Совокупность бывает:
Закрытая – совокупность, приток которых отсутствует (сезонные акции от страховых компаний).
Открытая – в отличии от закрытой имеет новый приток страхователя (распространенный тип совокупности).
Страховой портфель – это фактическое количество застрахованных объектов или число договоров страхования, документально подтвержденных в делах страховщика.
Формирование страхового портфеля.
5 принципов:
Величина
Однородность
Равновесие
Стабильность
Структура
При формировании страхового портфеля необходимо учитывать закон больших чисел и закон выборки.
Закон больших чисел диктует:
Чем больше застрахованных объектов в портфеле, тем более реальны статистические вычисления для расчета цены страхового услуги (тариф).
Наличие минимальной границы страховой совокупности, при достижении которой Закон Больших Чисел не работает.
Закон Выборки требует:
Чтобы выборка была однородной, иначе в ней не действуют статистические закономерности. Достичь такой однородности можно путем подбора рисков, что требует от страховщика особого внимания, как на стадии разработки правил страхования, так и на стадии реализации страховой услуги.
Понятие платежеспособности страховых компаний.
Платежеспособность страховой компании - означает ее способность отвечать по своим долговым обязательствам, т.е. по договорам страхования рамках выплат.
Платежеспособность страховщика можно определить как его способность отвечать общим требованиям, предъявляемым к хозяйствующему субъекту в условиях рынка.
Во всех случаях страховщик может гарантировать безусловное выполнение своих обязательств, только собственных капиталов, т.е. собственный капитал выступает как дополнительная финансовая гарантия платежеспособности страховщика. Такой гарантией является мАржа платежеспособности.
Маржа платежеспособности – это активы страховщика, свободные от любых обязательств в будущем.
Оценка платежеспособности страховщика осуществляется на основании «Положения о порядке расчета страховщика, нормативного соотношения активов и принятых им страховых обязательств» МИНФИН 2010 г.
Экономическое содержание методики оценки платежеспособности страховщика состоит в оценки объемов, принятых им страховых обязательств с его собственным капиталов, свободным от любых обязательств.
Мпн - Нормативный объем маржи платежеспособности – объем принятых страховых обязательств
Мпф – фактический размер маржи платежеспособности – капитал свободный от обязательств (баланс страховой компании)
Нормативный размер маржи платежеспособности рассчитывается:
Для страховщика осуществляющего виды страхования иные, чем страхование жизни нормативный размер маржи может быть рассчитан, например, следующим образом:
- показатель в размере 16% от суммы страховых премий по договорам страхования, уменьшенных на сумму премий, принятых по перестрахованию и отчислений за год от страховых премий в случаях предусмотренных действующим законодательством и скорректированным на поправочный коэффициент
рс – рисковая
СП – страховая премия
СПпер – сумма премий по перестрахованию
Крс – поправочный коэффициент по рисковому страхованию
- по страхованию жизни нормативный размер платежеспособности устанавливается в размере 5% от резерва по страхованию жизни с применением поправочного коэффициента.
СЖ – страхование жизни
Рез – резервы
Ксж –поправочный коэффициент по страхованию жизни (примерно 0,85% )
- совокупный размер нормативной маржи платежеспособности рассчитывается по формуле:
Фактический размер маржи платежеспособности рассчитывается как сумма собственного капитала, уменьшенная на сумму не материальных активов, не покрытых убытков отчетного периода и прошлых лет, задолженность акционеров в уставный капитал, дебиторская задолженность, сроки которой истекли.