Московский гуманитарный университет Факультет экономики и управления Кафедра менеджмента

Д И П Л О М Н А Я Р А Б О Т А

на тему: Управление финансовыми рисками на предприятии: риск анализ инвестиционного проекта (на примере ООО «Компания Трасса»)

Специальность менеджмент организации

Специализация финансовый менеджмент

Выполнил

студент Шустиков Н.Э.

группа М501_113

Научный руководитель

доцент Алексеенков О. О.

«Допустить к защите

в Государственной аттестационной комиссии»

Заведующий кафедрой

Царегородцев Ю.Н.

Дата ________________

Москва 2012/2013 учебный год

Введение

Глава 1. Теоретические основы управления финансовыми рисками

1.1 Сущность и содержание финансовых рисков

а) Определение риска

б) Определение финансового риска

в) Классификация рисков

г) Выводы по сущности и содержанию финансовых рисков

1.2 Понятие и содержание управления рисками

а) Определение управления рисками

б) Процесс управления рисками

в) Принципы управления финансовыми рисками

г) Процесс анализа рисков

д) Средства снижения степени риска (диверсификация; страхование и т.д.)

е) Выводы по понятию и содержанию управления рисками

1.3 Методы оценки финансового риска

а) Оценка объемов продаж (анализ маркетинговых рисков)

б) Оценка себестоимости (анализ технических и технологических рисков)

в) Оценка нормы дисконта (анализ денежных рисков)

г) Разработка сценария

д) Оценка ожидаемой доходности

е) Оценка чистого риска

ж) Выводы по методам оценки финансового риска

Выводы (по первой главе)

Введение

Риск присущ любой форме человеческой деятельности, что связано со множеством условий и факторов, влияющих на положительный исход принимаемых людьми решений.

Актуальность темы данной работы определяется тем, что современный бизнес невозможен без риска. С развитием рыночных отношений в нашей стране усиливается конкуренция, расширяются возможности деятельности. Чтобы преуспеть в своем деле, нужны оригинальные решения и действия. Нужен постоянный творческий поиск, нужна мобильность и готовность к внедрению всех возможных технических и технологических новшеств, а это неизбежно связано с риском.

Основной целью предпринимательства является получение максимальных доходов при минимальных затратах капитала в условиях конкурентной борьбы, но вместе с тем, при осуществлении любого вида хозяйственной деятельности объективно существует опасность (риск) потерь.

Риском можно управлять, т.е. использовать различные меры, позволяющие в определенной степени прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к снижению степени риска. В основе управления финансовыми рисками лежит целенаправленный поиск и организация работы по снижению степени риска, искусство получения и увеличения прибыли в резко изменяющейся и неопределенной ситуации.

Конечная цель, к которой стремится процедура управления финансовыми рисками предприятия – это получение максимальной прибыли при минимальном, или хотя бы, приемлемом для предпринимателя соотношении прибыли и риска. Такую задачу на современном предприятии и решает риск менеджмент, который представляет собой систему управления риском и экономическими, точнее, финансовыми отношениями, возникающими в процессе этого управления.

Объектом управления в риск менеджменте являются непосредственно сам риск, рисковые финансовые операции, связанные с инвестированием, и экономические отношения между хозяйствующими субъектами. К таким отношениям относятся отношения между страхователем и страховщиком, заемщиком и кредитором, между партнерами и конкурентами и т. д.

Субъектом управления в структуре управления финансовыми рисками предприятия является специальная группа людей (финансовый менеджер, специалист по страхованию, аквизитор, актуарий, андеррайтер и др.), которая с помощью различных приемов осуществляет целенаправленное функционирование объектов управления, попадающих под категорию финансовых рисков.

Цель исследования: рассмотрение теоретических основ по управлению финансовыми рисками и возможность применения методов управления ими на практике на примере компании «ТРАССА», а так же рисков, связанных с инвестиционным проектом оптового склада.

Для достижения данной цели поставлены следующие задачи:

• исследовать теоретические вопросы управления финансовыми рисками;

• дать экономическую оценку ООО «ТРАССА»;

• провести финансовый анализ ООО «ТРАССА»;

• сформировать проект мероприятий по снижению финансовых рисков в ООО «ТРАССА».

Объект исследования: хозяйственная деятельность ООО « ТРАССА ».

Предмет исследования: управление финансовыми рисками на предприятии. Хронологические границы исследуемой проблемы: 2010 – 2012 года.

Структура работы обусловлена целями и задачами исследования и состоит из трех глав: в первой главе раскрывается сущность и содержание финансовых рисков; во второй главе проводится анализ финансовых рисков на примере ООО «ТРАССА»; в третьей главе предлагается проект мероприятий по снижению финансовых рисков на нем. В заключении подведен итог решения тех задач, которые были поставлены в дипломной работе.