5.3.4. Неучтенные условно-постоянные расходы

Наименование позиций

Затраты на производство

Сумма затрат на производство

Целлюлоза сульфатная

83181,1

83181,1

Итого

8318,1

8318,1

Неучтенные материалы

8318,1

8318,1

Итого сырье и материалы на производство

91499,2

91499,2

Вода

5728,6

5728,6

Электроэнергия

20894,7

20894,7

Тепло

91568,7

91568,7

Итого энергоресурсы на производство

118192

118192

Всего материальные ресурсы на производство

209691,2

209691,2

Заработная плата основных производственных рабочих (распределяется пропорционально объемам производства)

8640

8640

Отчисления во внебюджетные фонды

3326,4

3326,4

Бумага оберточная на упаковку

352,2

352,2

Прочие переменные расходы (в накладных расходах)

12918,6

12918,6

Итого прямые переменные затраты

25837,2

25837,2

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (условно-постоянная часть)

-

67996,3

Цеховые расходы

-

23887,6

Общехозяйственные расходы(условно-постоянная часть)

-

26949

Коммерческие расходы (условно-постоянная часть)

-

30035,6

Итого условно-постоянные расходы

-

148868,5

Прочие неучтенные условно-постоянные расходы (10%)

-

14886,8

Всего условно постоянные расходы

-

163755,3

Всего затраты на производство и реализацию продукции

-

189592,5

Элементы затрат

Всего затрат

В том числе

Переменные

Постоянные

1. Материальные затраты

233377,7

210643,4

22734,3

1. Сырье и материалы

108346

92451,4

15894,6

В том числе:

-сырье и материалы на производство

91499,2

91499,2

-

-материалы в расходах на содержание и эксплуатацию оборудования

7977,6

-

7977,6

-материалы в цеховых расходах

6158

-

6158

-материалы в общехозяйственных расходах

1759

-

1759

-материалы в коммерческих расходах

952,2

952,2

-

1.2. Вода, электроэнергия, тепло

125031,7

118192

6839,7

В том числе:

-на производство

118192

118192

-

-на прочие нужды (общехозяйственные расходы)

6839,7

-

6839,7

2. Заработная плата

20171

14400

5771

В том числе:

-рабочих основного производства

8640

8640

-

-заработная плата в расходах на содержание и эксплуатацию оборудования

6480

5760

710

-заработная плата в цеховых расходах

1685

-

1685

-заработная плата в общехозяйственных расходах

3366

-

3366

3. Отчисления во внебюджетные фонды

7765,8

5544

2171,8

в том числе:

-рабочих основного производства

3326,4

3326,4

-

-рабочих по содержанию и эксплуатации оборудования

2494,8

2217,6

277,2

-цехового аппарата управления

648,7

-

648,7

-в общехозяйственных расходах

1295,9

-

1295,9

4. Амортизационные отчисления

75303,2

-

75303,2

в том числе:

-основного производственного оборудования

53959,8

-

53959,8

-в цеховых расходах

12316,9

-

12316,9

-в общехозяйственных расходах

9026,5

-

9026,5

5. Прочие расходы

82312,1

26504,8

55807,3

в том числе:

-в расходах на содержание и эксплуатацию оборудования

3143,9

-

3143,9

-в цеховых расходах

3079

-

3079

-в общехозяйственных расходах

31166,7

26504,8

4661,9

-в коммерческих расходах

30035,6

-

30035,6

-неучтенные прочие расходы

14886,9

-

14886,9

итого

418929,8

257092,2

161787,6

всего

переменные

Постоянные

Материальные ресурсы

233377,7

210643,4

22734,3

Заработная плата

20171

14400

5771

Отчисления во внебюджетном фонде

7765,8

5544

2171,8

АО

75303,2

-

75303,2

Прочие расходы

82312,1

26504,8

55807,3

Всего

418929,8

257092,2

161787,6

В учете на единицу продкции

2339,8

1436,1

903,7