III. Организация производства и экономическая часть.

3.1. Расчёт годового фонда заработной платы.

При расчёте заработной платы работники делятся на две категории: 40 ^а часовой рабочей недели (к ним относятся: руководители, специалисты, слесари по ремонту технологических установок) и 36 ^и часовой рабочей недели (операторы и машинисты технологических установок).

Баланс рабочего времени.

Наименование	Кол-во дней	Кол-во часов при 36ч. раб. неделе (7,2ч. в день)	Кол-во часов при40ч. раб. неделе (8ч. в день)
1)Календарный фонд рабочего времени 2)Выходные и праздничные дни 3)Номинальный фонд рабочего времени	365 117 248	2628 842,4 1785,6	2920 936 1984
4)Неявки на работу по уважительной причине а)очередной отпуск б)отсутствие по болезни в)выполнение государственных обязанностей и прочее отсутствие по разрешению администрации	38 28 8 2	273,6 201,6 57,6 14,4	304 224 64 16
5)Эффективный фонд рабочего времени (Баланс времени)	210	1512	1680

Номинальный ФРВ = Календарный ФРВ – Выходные и праздничные дни.

Эффективный ФРВ = Номинальный ФРВ – Неявки на работу по уважительной причине.

Расчеты по графам 3 и 4 проводится путем умножения значений графы 2 на соответствующую продолжительность рабочего дня для данной недели.

Вывод: На данную установку с учетом неявок, выходных и праздничных дней на 1 год, одному рабочему необходимо для производства продукции при:

36 – ая неделя – 1512 часов

40 – ая неделя – 1680 часов.

Штатное расписание установки Л – 24/6

Табл.3.

Наименование структурного подразделения, должностей и профессий	Категория должностей и профессий	Кол-во штатных единиц	Категория, квалифи-кации или разряд
Начальник установки Механик установки Оператор технологических установок (бригадир) Старший машинист. Оператор технологических установок Машинист насосных установок Слесарь по ремонту технологических установок	Руководители Специалисты Рабочие Рабочие Рабочие Рабочие Рабочие	1 1 6 5 12 7 1	- - 6 6 4 5 5

Итого на установку 33

из них

Руководители 1

Специалисты 1

Рабочие 31

Вывод: На данную установку для производства продукции за год необходимо:

Руководители 1

Специалисты 1

Рабочие 31

При 40 ч. рабочей неделе
Должность	Оклад, руб.
Нач. установки	9000,00
Мех. установки	8700,00
При 36 ч рабочей неделе
Должность	Разряд	Тариф, руб./час
Оператор(бригадир)	6	35,2
Старший машинист	6	35,2
Оператор	5	30,36
Машинист насосных установок	5	30,36
Слесарь	5	30,36

Расчёт заработной платы для рабочего персонала установки VI разряда:

1. Ф_т = 6∙1512∙35,2 = 319334,4 руб.

2. Д_н = 1512 / 3 ·35,2 ·0,6∙6 = 63866,88 руб.

3. Д_в = 1512 / 3 ·35,2 · 0,4∙6 = 42577,92 руб.

4. П = (319334,4 + 63866,88 + 42577,92) · 0,7 = 298045,44 руб.

5. Надбавки = 319334,4 · 0,1 = 31933,44

6. Ф_о = 319334,4 + 63866,88 + 42577,92 + 298045,44 + 31933,44 =755758,08 руб.

7. Ф_д.от. =755758,08 / (29,6 · 11) ·28 = 64991,5 руб.

8. Ф_д.н. = 755758,08/1512∙72 = 35988,48 руб.

9. Ф_о.т = 755758,08 + 64991,5 + 35988,48 = 856738,06 руб.

Расчёт заработной платы для рабочего персонала установки V разряда:

1. Ф_т = 12∙1512∙30,36= 550851,84 руб.

2. Д_н = 1512/ 3 · 30,36·0,6∙12 = 110170,368 руб.

3. Д_в = 1512/ 3 · 30,36· 0,4∙12= 73446,912 руб.

4. П = (550851,84 + 110170,368 + 73446,912) · 0,7 = 514128,384 руб.

5. Ф_о = 550851,84 + 514128,384 + 110170,368 + 73446,912 = 1248597,5 руб.

6. Ф_д.от. = 1248597,5/ (29,6 · 11) ·28 = 107373,3руб.

7. Ф_д.н. = 1248597,5/ 1512∙72= 59451руб.

8. Ф_о.т =1248597,5+107373,3 +59457 = 1415427,8руб.

Старший машинист:

1. Ф_т = 5·1512∙35,2 = 266112 руб.

2. Д_н = 1512/3∙35,2 · 0,6∙5 = 53222,4руб.

3. Д_в = 1512/3∙35,2∙ 0,4∙5 =35481,6 руб.

4. П =(266112+53222,4+35481,6)∙0,7=248371,2руб

5.Надбавки = 266112 ∙ 0,10 = 26611,2

6.ФЗП = 266112 + 53222,4 + 35481,6 + 248371,2 + 26611,2 = 629798

7. Ф_д.от. =629798,4/ (29,6∙ 11) ∙ 28 = 54159,6

8. Ф_д.н. = 629798,4/ 1512∙72=29990,4

9. Ф_о.т = 629798,4 + 54159,6 + 29990,4

Расчёт заработной платы для рабочего персонала установки V разряда:

1. Ф_т = 7·1512∙30,36= 321330,24 руб.

2. Д_н = 1512/ 3 · 30,36· 0,6∙7 = 64266,048руб.

3. Д_в = 1512/ 3 ·30,36 · 0,4∙7 = 42844,032 руб.

4. П = (321330,24 +64266,048 + 42844,032) · 0,7 = 299908,2руб.

5. Ф_о =321330,24 + 64266,048 + 42844,032+299908,2=728348,52руб.

6. Ф_д.от. =728348,52/ (29,6 · 11) ·28 = 62634,4руб.

7. Ф_д.н. = 728348,52/ 1512∙72= 34683,26 руб.

8. Ф_о.т = 728348,52+ 62634,4+ 34683,26=825666,18руб.

Расчёт заработной платы для слесаря по ремонту установки V разряда:

1. Ф_т =1∙1680∙29,89=50215,2 руб.

2. П = 50215,2∙0,7= 35150,64 руб.

3.Ф_о = 50215,2 + 35150,64 =85365,84 руб.

4.Ф_д.от. = 85365,84 / (29,6∙11)∙28= 7341руб.

5.Ф_д.н. = 85365,84/1680∙80=4065,04 руб.

6.Ф_о.т= 85365,84 +7341 + 4065,04 =96771,88

Расчёт заработной платы для ИТР.

Расчёт заработной платы для механика установки:

1. Ф_т = 8700 · 11=95700 руб.

2. П=95700∙0,7=66990

3. Ф_о = 95700+ 66990= 162690 руб.

4. Ф_д.от. =162690 / (29,6 · 11) ·28 = 13990руб.

5. Ф_д.н. =162690/ 1680∙80= 7747руб.

6. Ф_о.т = 162690+13990 + 7747= 184427руб.

Расчёт заработной платы для начальника установки:

1. Ф_т = 9000· 11= 99000 руб.

2. П=99000∙0,7=69300 руб.

3. Ф_о = 99000+69300 =168300 руб.

4. Ф_д.от. = 168300 / (29,6 · 11) ·28 =14473 руб.

5. Ф_д.н. =168300/ 1680∙80= 8014руб.

6. Ф_о.т = 99000+69300+168300 =184427 руб.

Табл.4(ниже)

ФОТ	Основ. произв. раб	856738,06	1415427,8	713948,4	825666,18	3811780,44	Вспомогательные производств. рабочие	96771,88	96771,88	Руководители и специалисты	184427	190787	375214	4283766,3
Оплат. неяв.		35988,48	59457	29990,4	34683,26	160119,14		4065,04	4065,04		7747	8014	15761	179945,18
Оплат. отпус.		64991,5	107373,3	54159,6	62634,4	289158,8		7341	7341		13990	14473	28463	324962,8
Осн. Фрнд з/п		755758,08	1248597,5	629798,4	728348,52	336250,5		85365,84	85365,84		162690	168300	330990	3778858,3
Над-бавка		31933,44	-	26611,2	-	58544,64		-	-		-	-	-	58544,64
Пре-мия		298045,44	514128,384	248371,2	299908,2	1360453,2		35150,64	35150,64		66990	69300	136290	1531893,84
З/п за вечер		42577,92	73446,912	35481,6	42844,032	194350,5		-	-		-	-	-	194350,5
Доп. ночн.		63866,88	110170,368	53222,4	64266,048	291525,696		-	-		-	-	-	291525,696
Тариф фонд		319334,4	550851,84	266112	321330,24	1457628,48		50215,2	50215,2		95700	99000	194700	1702543,68
Тариф оклад		35,2	30,36	35,2	30,36	-		29,89			8700	9000	-	-
Баланс времени		1512	1512	1512	1512	-		1680	1680		1680	1680	-	-
Числен-ность		6	12	5	7	30		1	1		1	1	2	33
Раз-ряд		6	5	6	5	-		5	-		-	-	-	-
Профессия, должность		Оператор тех. Уст.	Оператор тех. уст.	Старший машинист	Машинист тех. уст.	ИТОГ		Слесарь по ремон- ту тех. установок	ИТОГ		Механик установки	Начальник установки	ИТОГ	ВСЕГО

Вывод: С учетом баланса времени, тарифа, премий, надбавок, доплат, количества человек требуется денежных средств на з/п:

Основным рабочим – 3811780,44

Вспомогательным рабочим – 96771,88

Руководителю – 190787

Специалисту – 184427

В целом на з/п необходимо по данной установке 4 283 766,3 руб.

Предприятие производит отчисления от фонда оплаты труда работников установки в следующие внебюджетные фонды:

Табл.5.

Внебюджетные фонды РФ	% отчислений от заработной платы работников	Сумма отчислений на социальное страхование
Пенсионный фонд	20%	856753,3
Социальное страхование	3,2%	137080,5
Обязательное медицинское страхование	2,8%	119945,5
Итого:	26%	1113779,3

Вывод: От заработной платы работников необходимо сделать отчисления на социальные нужды в размере 1113779,3 руб.