Данная страница заполняется по торговым проектам!

1. Параметры закупок товара

Наименование товара или товарной позиции	Основные места закупок (поставщики)	Частота закупок у поставщика	Средний размер закупки, тыс.руб.	Средняя наценка, %

2. План закупок и продаж, тыс. Руб.

Год*

Месяцы*

Остаток товара на начало месяца (с наценкой)

+ Закуп товара (приход товара без наценки)

+ Наценка на закупаемый товар

- Выручка от реализации

= Остаток товара на конец месяца (с наценкой)

* – указать год и месяцы года, начиная с текущего; при необходимости использовать дополнительную страницу;

Данная страница заполняется по всем проектам! План прибылей и убытков ( руб.)

Год*

Месяц* Статьи

1. Доходы, в том числе:

1.1 Выручка от реализации**

1.2 Прочие доходы

2. Переменные затраты (итог табл. на с. 27)

3. Маржинальный доход (п.1-п.2)

4. Постоянные затраты ( итог табл. на с.22)

5. Полная себестоимость (п.2+п.4)

6. Прибыль до уплаты налогов (п.3-п.4)

7. Налоги на доходы

8. Чистая прибыль (п.6-п.7)

* – указать год и месяцы года, начиная с текущего; при необходимости использовать дополнительную страницу;

** - по всем видам отгруженной продукции (работ, услуг);

*** - по всем видам отгруженной продукции (работ, услуг);

Движение денежных средств (руб.)

№ №

Год*

Месяцы*

1

Остаток наличности на начало периода

2

Поступления**

Выручка от реализации продукции, услуг, работ

Внесение собственных средств

Другие инвестиции (грант)

Займы, кредиты

…

3

Итого поступлений

4

Выплаты**

Покупка площадей

Затраты на строительство /ремонт/подготовку площадей

Покупка оборудования

Другие предварительные затраты

Покупка сырья, материалов

Оплата других переменных расходов

Закуп товара

Зарплата (постоянная и сдельная части)

Начисления на зарплату

Аренда

Коммунальные платежи

Налоги

Выплаты займов и процентов по займам

Ремонт и техобслуживание

Транспортные и командировочные расходы

Реклама

Канцелярские товары

Связь

5

Итого выплат

6

Поступления минус выплаты (строка 3 – строка 5)

7

Остаток наличности на конец периода (строка 1 + строка 6)

* – указать год и месяцы года, начиная с текущего; при необходимости использовать дополнительную страницу ** - по фактическому движению денежных средств, с учетом графиков платежей;

Финансовые показатели бизнес-проекта

Доходы предприятия составляют выручку от реализации продукции (услуг) за период_______________________________________________________________________

Затраты (расходы) возникают при изготовлении и продаже продукта. Полная себестоимость рассчитывается как сумма переменных и постоянных затрат ______________

_______________________________________________________________________________

Валовая прибыль до уплаты налогов рассчитывается как разница между доходами и расходами (суммой переменных и постоянных затрат).

_____________________________________________________________________________

Налог на прибыль рассчитывается в зависимости от выбранной системы налогообложения (ОСНО, УСН) по действующему на момент написания проекта ставке. Большинство малых предприятий находятся на упрощенной системе налогообложения.

_____________________________________________________________________________

Чистая прибыль есть разница между прибылью до уплаты налогов и налогом на прибыль______________________________________________________________________

Срок окупаемости — период времени, необходимый для того, чтобы доходы покрыли затраты на инвестиции_________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

Рентабельность по чистой прибыли рассчитывается как отно­шение чистой прибыли к полной себестоимости _________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

Рентабельность производства рассчитывается как отношение прибыли до налогообложения к сумме основных и оборотных средств ______________________________

________________________________________________________________________________

Рентабельность продаж рассчитывается как прибыль до налогообложения к выручке от реализации ______________________________________________________________________

________________________________________________________________________________

11