Часть 3. Счет-фактура (исходящая, внутренняя).
Задача. Подготовить счет-фактуру по предоставленным товарам (велосипеда в количестве 20 шт.).
Обратимся к накладной, сделанной ранее - ведь счета-фактуры без соответствующей накладной не бывает. В окне Реализация товаров и услуг в левом нижнем углу окна, в строке Счет-фактура нажать Ввести счет-фактуру.
Частично счет-фактура уже заполнен на основании данных, введенных нами для формирования накладной: поля Организация, Контрагент, Договор, Основание уже заполнены, указана общая сумма покупки. Указываем недостающие данные - номер и дату расчетно-платежного документа. Как правило, это банковская "платежка". Нажать Провести. Или Провести и закрыть.
Получить документ для печати возможно, нажав Счет-фактура.
Часть 4. Покупка товаров и услуг. Счет-фактура (входящая, предъявленная)
Задача. Руководство ООО "Спорт и Мода" сочло перепродажу велосипедов занятием выгодным и решило купить еще 20 штук. Поставщик "Альфа" готов продать их в требуемом количестве по цене 7 000 рублей за один велосипед.
В окне программы выбрать раздел Покупки и продажа – в группе навигации Покупки – Поступление товаров и услуг. Нажать Создать.
В окне Поступление товаров и услуг (создание):
-
Вид операции:
…
- Покупка и комиссия
Номер от:
20.08.2012
Контрагент:
…
- Поставщики
- ООО «Альфа»
Выбрать
Склад:
…
Основной склад
Договор
Подтягивается автоматически, можно выбрать необходимый из справочников
Зачет аванса:
Автоматически
Цена включает НДС
Нажать, получить строку:
Цена не включает НДС, Тип цен: Основная цена покупки
Закладка Товары. Нажать Добавить. В строке №1 заполняем поля:
-
Номенклатура
…
- Товары
- Велосипед двухколесный
Выбрать
Количество
20
Цена без НДС
7000 (подтянется)
ПРОВЕРЯЕМ СЧЕТА
Счет учета (БУ)
41.01
Счет НДС
19.03
Счет доходов от реализации (БУ)
90.01.01
На закладке Счета расчетов
В подавляющем большинстве случаев речь идет о счетах 60.01 и 60.02, поэтому программа подставит их здесь автоматически. Но счета всегда можно изменить.
На закладке Дополнительно
Указываются грузоотправитель и грузополучатель в том случае, если продавец или покупатель таковыми не являются. Также можно назвать здесь ответственное лицо. Но самое важное то, что здесь вводится
Вх. номер -231 и Вх. дата - 20.08.2012, которые указывать обязательно.
Документ необходимо (записать). Для создания счет-фактуры и внесения в журнал бухгалтерского учета документ необходимо Провести.
Задача. Вместе с товаром от поставщика поступил еще и счет-фактура на этот товар, то его обязательно нужно будет зарегистрировать. Способы:
закладка Счет-фактура. Поставить v Предъявлен счет-фактура, Вх. номер -231, Вх. дата -20.08.2012
пункт Счет-фактура: Ввести счет-фактуру, указать № и дату.
Снять галочку Отразить вычет НДС в книге покупок.
В окне Поступление товаров и услуг нажать кнопку .
Когда все данные введены, можно выбрать печатную форму для данного документа, Печать:
ТОРГ-12 Товарная накладная с услугами за поставщика;
ТОРГ-12 (Товарная накладная за поставщика);
ТОРГ-4 (Акт о приемке товара без счета поставщика);
М-4 (Приходный ордер);
ОС-14 (Акт о приеме оборудования).
Но в отношении документа Поступление товаров и услуг эта возможность не столь важна. Оригинал документа был подготовлен и распечатан поставщиком.
Проверка выполненных действий про результатам создания ОСВ (.рис.7.1):
сумма товаров увеличилась на 140 000 рублей и уменьшилась на 28 000;
после поставки товара от ООО "Альфа" появилась задолженность поставщику на сумму 115 200 рублей, при этом был погашен аванс, перечисленный поставщику ранее;
после реализации товара ООО "Икс" появилась задолженность покупателей на сумму 44 640 рублей;
появился НДС по приобретенным ценностям на счете 19.03 на сумму 25 200. Начислен НДС по реализации товаров и услуг (счет 68) на сумму 8 640 рублей;
на счете 90 отразилась торговая наценка на реализованные товары в сумме 20 000 рублей, по 5 000 рублей с каждого велосипеда;
другие счета остались без изменения.
|
Рис.7.1 |
