Часть 2. Выписка с расчетного счета.

9. Выписка из банка пришла. Теперь платежное поручение можно провести. Для этого программе существует специальный документ, который называется Списание расчетного счета. В нем указываются счета взаиморасчетов с контрагентом, этот документ формирует проводку в учете организации.

10. В окне программы выбрать раздел Банк и касса – в группе навигации Банк – Платежные поручение. Найти созданную платежку, выделить и открыть ее, нажав кнопку  (Изменить/Открыть) .

11. В окне Платежное поручение нажать кнопку Создать на основании - выбрать Списание с расчетного счета.

В окне Списание с расчетного счета (создание) добавить в строке №1:

Статья движения ден. Средств:	…
	- Оплата товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов

Проверить Дату списания с расчетного счета!!!

Номер от:

13.08.2012

Нажать кнопку Провести.

12. :Возможные изменения:

    1. для расчетов с поставщиками используется счет 76.5. (а не 60.01)

    2. предоставление займа поставщику

Вид операции:	Оплата поставщику …
Меняется на
Вид операции:	…
	Расчеты по кредитам и займам

Часть 3. Поступления на расчетный счет.

13. По выписке из банка оформить в учете организации платеж, полученный от покупателя.

14. В окне программы выбрать раздел Банк и касса – в группе навигации Банк – Банковские выписки. Откроется журнал банковских выписок, в котором уже будет отображен платеж поставщику от 13.08.2012. Нажать кнопку + Поступление.

В окне Поступление на расчетный счет (создание) указать:

Вид операции:	…
	- Оплата от покупателя
Номер от:	13.08.2012
Вх. номер:	№ 765
Вх. дата:	13.08.2012
№ и дата понадобятся при составлении актов сверки взаиморасчетов с покупателями
Плательщик:	…
	- Покупатели
	- ООО «ИКС»
	Выбрать
Счет получателя сам подтянется
Сумма:	12000

В строке поступлений №1 проверить и указать:

Договор	Подтягивается самостоятельно
Сумма платежа	12000
Ставка НДС:	18%
Счет расчетов и Счет авансов	62.01,62.02
Назначение платежа:	Оплата по счету 43 от 12.08.12 за спортивную одежду

Нажать кнопку Провести и закрыть

15. Изучить журнал банковских выписок. Сверху отображена строка критериев отбора выписок. необходима выписка за 13 августа 2012 года по расчетному счету в банке "Сбербанк". Установить эти критерии. Должна получиться выписка банка, как на рис. 6.1. Конечный остаток должен составлять 62 000 рублей.

    Рис.6.1

16. Контролирование правильность отражения выполненных операций в бухгалтерском учете организации. Для этого формируем стандартный отчет - Оборотно-сальдовую ведомость за период 13 августа 2012 года. (рис. 6.2). Проанализируем:

• кредитовый оборот по счету 51 составил 70 000 рублей (50 000 рублей заплатили поставщику, 20 000 рублей сняли по чеку на хозяйственные нужды),

• дебетовый оборот составил 12 000 рублей (денежные средства получены от покупателя);

• возникла дебиторская задолженность поставщика (счет 60) в сумма 50 000 руб.; мы ему заплатили деньги, и теперь он должен погасить задолженность, поставив нам свою продукцию;

• возникла наша кредиторская задолженность перед покупателем (счет 62); нам заплатил 12 000 рублей, и теперь мы должны погасить задолженность, поставив ему спортивную одежду на эту сумму.

Рис.6.2