Расчет показателей качества пассивов банка
Наименование показателя |
Значение показателя, % |
Изменение, % |
|||||
2008 год |
2009 год |
2010 год |
2011 год |
Относительное |
Абсолютное |
||
2011/2008 |
2011-2008 |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Коэффициент структуры обязательств |
1,51% |
1,16% |
1,84% |
0,71% |
47,29% |
-0,79% |
|
Коэффициент использования межбанковских заимствований |
51,50% |
41,80% |
26,20% |
17,47% |
33,91% |
-34,04% |
|
Коэффициент использования привлеченных средств по доходам |
76,68% |
166,58% |
164,10% |
176,02% |
229,54% |
99,34% |
|
Номинальная цена |
4,30% |
7,27% |
6,04% |
4,94% |
114,77% |
0,64% |
|
Реальная цена ресурсов |
4,46% |
7,62% |
6,20% |
5,13% |
114,92% |
0,67% |
|
Рассчитанные показатели дают оценку качества обязательств банка (таблица 3). На основании данных коэффициентов можно сделать следующие выводы.
1. Коэффициент структуры обязательств показывает, что в 2011 году у банка резко снижается потребность в высоколиквидных ресурсах, это говорит о росте стабильности кредитного портфеля, о наличие в банке более «долгих» денег.
2. Коэффициент использования межбанковских заимствований демонстрирует перманентное снижение зависимости банка от привлекаемых МБК.
3. Коэффициент использования привлеченных средств по доходам превышает оптимальное значение, что говорит о том, что банк проводит рискованную политику. За рассматриваемый период показатель вырос на 229%.
4. В кризисные годы номинальная цена ресурсов возросла практически вдвое, в настоящее время ситуация стабилизируется.
4. Анализ активных операций банка
4.1. Анализ взаимодействия активов и пассивов банка
Таблица 4
Расчет показателей качества взаимодействия активов и пассивов банка
Наименование показателя |
Значение показателя, % |
Изменение, % |
||||
2008 год |
2009 год |
2010 год |
2011 год |
Относительное |
Абсолютное |
|
2011/2008 |
2011-2008 |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
Эффективность использования привлеченных средств |
103,80% |
98,55% |
94,61% |
95,57% |
92,07% |
-8,23% |
Эффективность использования обязательств банка |
103,82% |
98,56% |
94,63% |
95,61% |
92,10% |
-8,20% |
Отношение кредитных вложений к обязательствам банка |
110,37% |
118,16% |
129,08% |
126,29% |
114,43% |
15,93% |
Отношение кредитных вложений к капиталу банка |
1086,43% |
750,42% |
834,89% |
939,66% |
86,49% |
-146,77% |
Отношение МБК полученных и МБК выданных |
127,99% |
147,45% |
140,06% |
95,59% |
74,69% |
-32,39% |
Проанализировав взаимодействие активов и пассивов банка (таблица 4), можно сделать следующие выводы:
1. Коэффициент эффективности использования привлеченных средств на протяжении всего анализируемого периода превышает 100% лишь в 2008 году, что говорит о том, что темпы формирования портфеля депозитов опережали темпы роста кредитных операций. С 2009-2011 показатель чуть ниже 100%, одна отклонение находится в пределах допустимой нормы.
2. Коэффициент эффективности использования обязательств банка превышает потолок в 100% только в 2008 году, на оставшейся части промежутка анализируемого периода показатель ниже 100%, что говорит об эффективном использовании привлеченных средств.
3. Отношение кредитных вложений к обязательствам банка стабильно превышает рекомендованный максимум, что говорит о неоправданно рискованной политики банка. Максимальное значение зафиксировано в 2010 году – 129%.
4. Отношение кредитных вложений к капиталу банка так же стабильно превышает рекомендованный максимум в 80%, что вновь свидетельствует об агрессивной кредитной политики банка.
5. Отношение МБК полученных и МБК выданных в 2008-2010 годах больше 100%, что характеризует банк как нетто-заемщика. В 2011 году значение данного показателя составило 95,59%, что говорит о нынешнем статусе банка как нетто-кредитора.
