3.43. Причины возникновения мошенничества

Мошенничество как преступление заключается в овладении государственным, общественным или личным имуществом (или в приобретении прав на имущество) путем обмана или злоупотребления доверием. По мнению американских ученых, существует так называемый «треугольник мошенничества»¹⁰. Авторы исходят из того, что каждый человек способен совершить мошенничество, нужно только, чтобы он оказался в соответствующей ситуации. Три элемента, образующие в совокупности так называемый треугольник мошенничества и определяющие мотивацию и возможность для его совершения, представляют собой:¹¹

1) давление финансовых обстоятельств;

2. возможность совершить и некоторое время скрывать акт мошен ничества;

3. способность оправдать это действие

2. возможность совершить и некоторое время скрывать акт мошен ничества;

3. способность оправдать это действие

Виды давления внешних обстоятельств, вынуждающие идти на мошенничество, могут быть разбиты на 4 группы и могут быть личностными и внешними:

1. финансовые трудности сотрудника, финансовое давление (жад ность, жизнь не по средствам, крупные долги, большие счета за медицин ское обслуживание, отсутствие денег на счете, большие финансовые поте ри, неожиданная потребность в деньгах);

2. давление пороков и пагубных пристрастий (приверженность к азартным играм, наркотикам, алкоголю, дорогим удовольствиям);

3. проблемы коммуникаций на работе, т. е. сведение счетов с началь ством, личностная и профессиональная переоценка, отношения в коллек тиве, чувство неудовлетворенности от работы, боязнь ее потерять, невы дача премиальных, ощущение несправедливости в оплате);

4. прочие виды давления внешних обстоятельств (жена или муж на стаивает на более шикарном образе жизни, желание досадить всей систе ме, желание совершить «идеальное» преступление) или это может быть как результат воздействия со стороны криминальных и конкурентных структур, с вытекающими отсюда последствиями.

Возможностями совершения мошенничества, скрыть его и избежать наказания проистекает из таких факторов: ^п

1) отсутствие или недостаточность мер контроля, позволяющих пре дупредить/выявить мошенничество; т.е отсутствие (учета, ревизий, инвентаризаций) и/или аудиторских проверок, либо построение технологических процессов таким образом, что контроль становится затруднен или невозможен;

2) невозможность или неспособность оценить качество выпол ненной работы;

3. отсутствие производственной дисциплины, нарушение принципа неотвратимости наказания;

4. предоставление искаженной или недостаточной информации, на личие у злоумышленника большей информации, чем у жертвы;

5. равнодушие к происходящему со стороны начальства и/или коллег, некомпетентность начальства, коммуникативные (отношение коллектива

¹⁰ Людмила Богуш. Мошенник тоже хочет жить// интернет www.follow.ru

¹¹ Спивак А.В.. Организационное поведение и управление персоналом: Учебное по собие. - СПб., 2001.

88

Чумарин И.Г. Риски человеческого фактора// Образование и бизнес. - 2000.- № 12.

Теперь объединим все вышеперечисленные предпосылки совершения в две категории, и у нас получится:

а) отсутствие или несоответствующий уровень лояльности персонала;

б) отсутствие или несоответствующий уровень контрольных мер.

Конечно, тотальным контролем можно "перебить" лояльность, но тогда вас ожидает перманентная текучесть кадров, что вряд ли кого-нибудь устроит.