Раздел 5. Налоговое планирование, анализ и контроль.

Налоговое планирование (на примере конкретного предприятия)

Финансовый, управленческий и налоговый учет: сравнительный анализ (по объектам затрат).

Налогообложение недвижимости как стимулирующий фактор развития экономики.

Проблемы и перспективы налогообложения физических лиц в РФ.

Формирование и учет налогооблагаемой базы на предприятии (по отдельным видам налогов).

Организация налогового контроля на предприятии.

Анализ международных и отечественных тенденций развития внутреннего налогового контроля.

Проблемы и направления совершенствования системы налогообложения в России.

Тенденции развития международной торговли и проблемы налогообложения.

Налогообложение недвижимости как стимулирующий фактор развития экономики.

Анализ тенденций российской практики обложения налогом на добавленную стоимость.

Сравнительный анализ применения НДС в отечественной и зарубежной налоговой практике.

Анализ и перспективы применения единого социального налога в РФ и за рубежом.

Сравнительный анализ методик взимания налога на доходы физических лиц в отечественной и зарубежной практике.

Перспективы рентного налогообложения.

Тенденции развития платежей за использование природных богатств в отечественной и зарубежной практике.

Сравнительный анализ отечественных и зарубежных подходов к построению системы налогообложения потребляемых природных ресурсов.

Влияние изменения местных налогов на доходы соответствующих бюджетов.

Анализ системы местного налогообложения в России.

Сравнительная характеристика отечественной и зарубежной практики налогообложения прибыли.

Раздел 6. Бухгалтерский учет.

Доходы организации и их учёт (анализ, аудит).

Расходы организации и их учёт (анализ, аудит).

Особенности организации учёта и анализа (аудита) на малых предприятиях.

Организация внутреннего контроля на предприятии.

Формирование и аудиторская проверка учетной политики предприятия.

Налоговые расчёты в финансовом учёте (по конкретному налогу).

Учёт и аудит (анализ) операций с основными средствами на предприятии.

Учёт, аудит и анализ оценки и использования интеллектуальной собственности на предприятии.

Учёт и аудит (анализ) товарно-материальных ценностей.

Организация управленческого учета и контроля за использованием материально-производственных запасов.

Учёт и аудит (анализ) движения материально-производственных запасов (товаров).

Учет и аудит (анализ) обеспеченности предприятия материальными ресурсами и эффективности их использования.

Учет и аудит (анализ) товарных операций в оптовой (розничной) торговле.

Учет и аудит (анализ) денежных средств и их использования на предприятии.

Организация учета и ревизии денежных средств, расчётных операций.

Бухгалтерский учет и аудит (анализ) расчетов с контрагентами.

Учет и аудит (анализ) расчётов по налогам и сборам.

Учет и анализ (аудит) дебиторской и кредиторской задолженности.

Бухгалтерский учет и аудит (анализ) операций с ценными бумагами.

Учёт и аудит (анализ) капитальных и долгосрочных финансовых вложений на предприятии.

Организация учёта и аудита труда и его оплаты на предприятии.

Учет и контроль совокупного дохода и налога на доходы физических лиц.

Учёт и аудит (анализ) расходов по организации производства и управлению.

Учёт и аудит (анализ) эффективности затрат, связанных с внедрением новой техники и технологии.

Учёт и аудит (анализ) незавершённого производства.

Учёт и аудит (анализ) затрат на производство и калькулирование себестоимости готовой продукции, работ, услуг (по видам деятельности).

Учёт и анализ качества выпускаемой продукции.

Учёт и аудит (анализ) реализации продукции (работ, услуг) и формирования финансовых результатов.

Документальная проверка правильности учета и формирования налогооблагаемой прибыли, исчисления и уплаты налога на прибыль.

Учёт и аудит (анализ) собственного капитала и резервов предприятия.

Учёт и аудит (анализ) эффективности использования займов.

Сравнительный анализ порядка составления бухгалтерского баланса как

формы финансовой отчетности в соответствии с российскими и зарубежными стандартами.

Бухгалтерский учет и упрощенная система налогообложения учета и

отчетности индивидуальных предпринимателей.

Налогообложение предприятия и его отражение в бухгалтерской отчётности.

Внедрение систем автоматизированного учета и анализа на предприятиях (по сферам деятельности).

Особенности налогообложения и организации учета (финансового, налогового) на предприятии (по сферам деятельности, видам налогов).

Комплексный анализ себестоимости и прибыли от продаж на основе

системы “Стандарт-кост”.

Анализ взаимосвязи себестоимости, прибыли и объема продукции в системе “Директ-кост”.