Задание № 34

№ п/п

Содержание операции

∑, руб.

1

2

3

1

Задолженность подотчётных лиц по полученным ими авансам денежных средств на хозяйственные расходы

720400

2

Задолженность предприятия поставщику за поступившие материалы

580700

3

Задолженность работникам предприятия по оплате труда

440800

4

Задолженность работника предприятия по излишне выплаченной сумме заработной платы

12400

5

Задолженность бюджета по излишне уплаченным им суммам

16800

6

Задолженность подотчётным лицам за приобретённые канцтовары для предприятия

7800

7

Задолженность предприятия фонду социальной защиты населения

85000

8

Задолженность работника по возмещению материального ущерба

42300

9

Задолженность предприятия по налогам в бюджет

720200

10

Задолженность учредителей по вкладам в уставный фонд

100000

11

Задолженность банку по краткосрочному кредиту

850200

12

Задолженность покупателей за отгруженную им продукцию

380500

№

п/п

Задолженность

Вид задолженности

дебиторская

кредиторская

№

счета

Наименование счета

Сумма, руб.

Готовая продукция

42 300

Материалы

52 050

Расчеты с персоналом по оплате труда

19 270

Уставный фонд

184 000

Расчеты по налогам и сборам

26 700

Резервы предстоящих расходов

18 300

Расчеты с поставщиками и подрядчиками (кредиторская задолженность)

80 920

Основные средства

163 590

Расчеты по долгосрочным кредитам и займам

12 000

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

15 000

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (дебиторская задолженность)

3 450

Расчетный счет

331 200

Прибыли и убытки (прибыль)

100 000

Нераспределенная прибыль

82 400

Амортизация основных средств

50 000

Касса

22 000

Резервный фонд

26 000

№

п/п

Содержание операции

Корреспонденция

∑, рублей

Дт

Кт

1

Поступили от поставщика и оприходованы на складе материалы

36200

2

Внесены в кассу не использованные подотчётным лицом денежные средства

45000

3

С расчётного счёта предприятия перечислены денежные средства в счёт погашения задолженности поставщику

36200

4

Оприходованы в кассе предприятия денежные средства, поступившие с расчётного счёта для выдачи заработной платы

84000

5

Зачислен на специальный счёт в банке краткосрочный кредит

30000

№

п/п

Содержание операции

Тип

изм.

Дт

Кт

Сумма, тыс. руб.

1

Из кассы выдано под отчет на покупку материалов.

1 500

2

Уплачено из подотчетных сумм за материалы.

1 300

3

Остаток неиспользованных подотчетных сумм возвращен в кассу.

200

4

Оприходовано топливо, поступившее от поставщиков.

4 600

5

С р/счета перечислено поставщикам за материалы.

16 000

6

Отпущены материалы со склада в основное производство.

4 000

7

Начислена заработная плата рабочим, занятым в основном производстве.

5 600

8

Из сумм начисленной заработной платы удержан подоходный налог.

820

9

С расчетного счета перечислен в бюджет подоходный налог.

820

10

Получено в кассу с расчетного счета для выдачи заработной платы.

4 780

11

За счет банковского кредита погашена задолженность перед поставщиком за топливо.

4 600

12

С расчетного счета перечислено в погашение задолженности банку по кредиту..

7 000

№п/п

Наименование хозяйственных средств и источников их образования

Сумма, млн.руб.

1

Основные средства

25365

2

Финансовые вложения

300

3

Готовая продукция

5784

4

Товары отгруженные

688

5

Уставный фонд

17956

6

Краткосрочные кредиты

5499

7

Расчеты по налогам и сборам ( задолженность по платежам в бюджет)

4926

8

Расчеты с прочими кредиторами

9683

9

касса

39

10

Расчет с подотчетными лицами (задолженность подотчетных лиц)

5

11

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению (задолженность органам социального страхования)

549

12

Материалы

202

13

Расчетный счет

1065

14

Расчеты по долгосрочным кредитам и займам

4047

15

Расчеты с поставщиками и подрядчиками (задолженность поставщикам)

111

16

Валютный счет

10323

17

Расчеты с персоналом по оплате труда (задолженность персоналу предприятия по оплате труда)

1200

18

Расчеты с персоналом по прочим операциям (дебиторская задолженность)

200

Наименование счетов

Сумма, руб.

Основные средства

340 000

Материалы

70 000

Готовая продукция

44 000

Касса

10 000

Расчетный счет

140 000

Расчеты с поставщиками и подрядчиками (кредиторская задолженность)

96 000

Расчеты по налогам и сборам (кредиторская задолженность)

2 900

Расчеты с персоналом по оплате труда (кредиторская задолженность)

86 000

Уставный фонд

140 000

Резервный фонд

110 000

Расчеты по долгосрочным кредитам и займам

235 100

Основное производство

15 000

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению (дебиторская задолженность)

2 000

Расчеты с учредителями (дебиторская задолженность)

13 000

Расчеты с подотчетными лицами (дебиторская задолженность)

36 000

№ п/п

Содержание операции

Корреспонденция

Сумма, тыс. руб.

Дт

Кт

1

Из кассы выдано под отчет на покупку канцелярских товаров

1 000

2

Оприходованы канцелярские товары, приобретенные из подотчетных сумм

900

3

Остаток неиспользованной подотчетной суммы внесен в кассу

100

4

Начислена заработная плата рабочим основного производства

8 700

5

Из начисленной заработной платы удержан подоходный налог

540

6

Выдана заработная плата из кассы

18 060

7

Из кассы на расчетный счет сдана не выданная заработная плата

2 100

8

Оприходовано топливо, поступившее от поставщиков

2 600

9

За счет кредита банка погашена задолженность поставщикам за топливо

2 600

10

Отпущены материалы и основное производство

4 700

11

С расчетного счета перечислена задолженность фонду социальной защиты населения

21 000

12

С расчетного счета перечислено поставщикам в погашение задолженности

37 000