42. Платёжный баланс, его основа, содержание и структура, история возникновения.

П/б - стоимостное выражение всего комплекса внешнеэк. связей страны в форме соотношения поступлений и платежей. П/б предст-ет собой колич. и качеств. стоимостное выражение масштабов, стр-ры и хар-ра внешнеэк. операций страны, ее участия в мир. хоз-ве. Показатели вал. потоков по всем операйиям принято обозначать как платежи и поступления. В п/б отраж-ся соотношение на опред. момент времени стоимости получ-ых и предоставл-ых страной кредитов, инвестиций и др. фин. активов. П/б имеет след.разделы:

1.Торговый бал-с (соотношение м/у ввозом и вывозом товаров, соотн-ие стоимости эксп-та и импорта. Эконом.знач-ие актива или дефицита торг.бал-са по отношению к конкрет. стране зависит от ее полож-ия в мир. хоз-ве ,хар-ра связей с партнерами и общей эк. пол-кой. пассив. торг. бал-с счит-ся нежелательным и обычно оценив-ся как признак слабости внешнеэк. позиций страны)

2.бал-с услуг и некоммерч. платежей (бал-с «невидимых платежей». Включ. платежи по трансп. перевозкам, страх-ию, межд. туризму, экспертным услугам, содерж-ию торг. и дипломатич. представительств, культур. обмену, комис. сборам, рекламе, ярмаркам. Влияние услуг на объем и стр-ру платежей и поступлений в наст. время возрастает. По принятой в мир. стат-ке методике в раздел «Услуги» входят выплаты дох-ов по инвестициям за границей и %-тов по межд. кредитам. В п/б выдел-ся статьи на предоставление воен. помощи ин. гос-вам, воен. расходы зарубежом. Эти платежи относ-ся к операциям по услугам. По методике МВФ принято показ. особые позиции в п/б-односторон.переводы:1.гос.операции(субсидии др. странам по линии эк. помощи, гос. пенсии, взносы в межд. орг-ции) 2.частные опер.(переводы ин рабочих, спец-тов родственникам за границу)Доходы от перечисл.операций, услуг, инвестиций, односторон. Переводов наз-ся «невидимыми»)

3.бал-с движ-ия капиталов и кредитов(он выражает соотношение вывоза и ввоза гос .и част. капиталов, предоставл-ых и получ-ых межд. кредитов. По эк. содерж-ию эти операции дел-ся на 2 категории: 1.Межд.движ-ие предпринимат. Капитала (он включ. в себя прямые и портфельные загранич. инвестиции. Прямые - явл-ся формой вывоза долгосроч. капитала и оказ-ют большое влияние на п/б, они не созд-т долговых обязательств, т.к. они подразумевают покупку собст-ти. Врез-те этих инвестиций развив-ся межд. произв-во, интегрирующее нац. эк-ки в мир. хоз-во) 2.межд.движение ссудного капитала, к-рый классифицируется по признаку срочности: 1.долгосроч. и среднесроч. обяз-ва - гос. и част. займы и кредиты, предоставл-ые на срок более1года. Обычно получатели - отстающие и развив-ся страны. Частные долгосроч. кредиты получают развив-ся и развитые страны. 2.краткосрочные операции - включ. межд. кредиты сроком до1года,включ. тек.счета нац. банков в ин. банках, перемещение ден. капитала м/у банками. Выделена статья в п/б «ошибки и пропуски», в к-рую включ. данные статистич. погрешности и неучтенные операции .дан. статья относ-ся к разделу «Движ-ие капиталов и кредитов п/б») 4.операции с офиц-ми валют. резервами. Заключит. статьи п/б отражают операции с ликвидными вал. активами, в к-рых участвуют гос. вал. органы, в рез-те чего происходит измен-ие состава и величины централизован. офиц-ых золотовалют. резервов .Методом составления п/б явл-ся метод двойной записи межд. сделок.

Современный этап мировой экономики характеризуется интернационализацией и глобализацией мирохозяйственных связей, объединением национальных рынков товаров, услуг, капиталов, финансовых ресурсов. Помимо экономических между странами существуют политические, военные, культурные и другие отношения, которые порождают денежные платежи и поступления. Комплекс международных отношений страны находит отражение в ее платежном балансе.

Платежный баланс (балансовый счет международных операций) - это стоимостное выражение всего комплекса мирохозяйственных связей страны в форме соотношения показателей вывоза и ввоза товаров, услуг, капиталов. П.Б. представляет собой стоимостное выражение масштабов, структуры и характера внешнеэкономических операций страны, ее участия в мировом хозяйстве.

История возникновения. Еще до разработки налоговых систем отдельные государства применяли таможенное налогообложение экспортных и особенно импортных товаров, что требовало их регистрации. «Ростки» платежного баланса появились еще во времена пополнения королевской казны, зависевшей от налоговых поступлений.

В эпоху меркантилизма составление платежного баланса было необходимо в связи с экономической политикой, направленной на расширение экспорта, сдерживание импорта и накопление золотого запаса. Для стран, не обладавших собственными месторождениями золота, это был единственный способ накопить достаточные средства.

Таким образом, с начала своего существования платежный баланс сформировался как метод статистического и информационного учета. В настоящее время П.Б. всесторонне изучается специалистами в области МЭО как источник важнейшей информации, раскрывающей особенности участия страны в международном обмене товарами, услугами и капиталами.

Основа платежного баланса — группировка всех видов сделок, результаты которых связаны с ростом потребностей в товарах и услугах (отток валюты из страны) и поступлением иностранной валюты (приток ее в страну).

Содержание. Публикуемые платежные балансы включают:

- платежи и поступления, которые фактически уже произведены или подлежат немедленному исполнению на определенную дату;

- показатели по международным требованиям и обязательствам.

Такая практика объясняется тем, что преобладающая часть сделок, включая торговые операции, совершается в наше время на кредитной основе. Поэтому та часть обязательств, которая не выплачивается в текущем периоде, переносится на будущее и включается в статьи движения капиталов и кредитов.

Структура платежного баланса.

Платежный баланс имеет следующие основные разделы:

- торговый баланс, т.е. соотношение между вывозом и ввозом товаров;

- баланс услуг и некоммерческих платежей (баланс «невидимых» операций);

- баланс текущих операций, включающий движение товаров, услуг и односторонних переводов;

- баланс движения капиталов и кредитов;

- операции с официальными валютными резервами.

Торговый баланс. Соотношение стоимости экспорта и импорта товаров образует торговый баланс. М.б. активным или пассивным. Экономическое значение актива или дефицита торгового баланса различается для каждой страны и зависит от ее положения в мировом хозяйстве и общей экономической политики. Пассивный торговый баланс считается нежелательным и обычно оценивается как признак слабости мирохозяйственных позиций страны. Это правильно для развивающихся стран, которые испытывают нехватку валютных поступлений. Для развивающихся стран активный торговый баланс необходим как источник валютных средств для оплаты импорта лицензий, доходов от иностранных инвестиций и других международных обязательств. В развитых странах (Япония, ФРГ, США и др.) активное сальдо торгового баланса используется для экспорта капитала, создания второй экономики за рубежом.

Баланс услуг включает платежи и поступления по транспортным перевозкам, страхованию, электронной, телекосмической, телеграфной, телефонной, почтовой и другим видам связи, международному туризму, обмену научно-техническим и производственным опытом, экспертным услугам, содержанию дипломатических, торговых и иных представительств за границей, передаче информации, культурным и научным обменам, различным комиссионным сборам, рекламе, ярмаркам и т.д. Также в баланс услуг вкл. поступления от торговли лицензиями, ноу-хау, лизинговых операций, деловых консультаций и других услуги производств. и персонального характера. В раздел «услуги» входят также выплаты и поступления доходов по инвестициям и процентов по международным кредитам, хотя по экономическому содержанию они ближе к движению капиталов. В платежном балансе услуг отдельно выделяются статьи: предоставление военной помощи иностранным государствам, военные расходы за рубежом.

По методике МВФ принято также показывать особой позицией в платежном балансе односторонние переводы. В их числе: 1) государственные операции — субсидии другим странам по линии экономической помощи, государственные пенсии, взносы в международные организации; 2) частные операции — переводы иностранных рабочих, специалистов, родственников на родину.

Перечисленные операции услуг, движения доходов от инвестиций, сделки военного характера и односторонние переводы называют «невидимыми» операциями, т.к. они не относятся к экспорту и импорту товаров, т.е. осязаемых ценностей. В их составе выделяются три основные группы сделок: услуги, доходы от инвестиций, односторонние переводы.

Платежный баланс по текущим операциям включает торговый баланс и «невидимые» операции. В составе «невидимых» операций выделяются три основные группы сделок: услуги, доходы от инвестиций, односторонние переводы. Некоторые методики составления платежного баланса выделяют односторонние государственные переводы в отдельную статью и не включают ее в сальдо текущих операций.

Баланс движения капиталов и кредитов показывает соотношение вывоза и ввоза государственных и частных капиталов, предоставленных и полученных международных кредитов. Эти операции делятся на две категории: международное движение предпринимательского и ссудного капитала. Предпринимательский капитал включает прямые инвестиции (приобретение и строительство предприятий за границей) и портфельные инвестиции (покупка ценных бумаг заграничных компаний). Международное движение ссудного капитала классифицируется по признаку срочности и вкл. след. операции:

- Долгосрочные и среднесрочные операции - включают государственные и частные займы и кредиты, предоставленные на срок более одного года.

- Краткосрочные операции включают международные кредиты сроком до года, текущие счета национальных банков в иностранных банках (авуары), перемещение денежного капитала между банками.

Несмотря на совершенствование методики обработки статистических показателей платежного баланса, погрешности остаются значительными. Поэтому выделена статья «Ошибки и пропуски», в которую включаются данные статистической погрешности и неучтенных операций. Статья отражает движение капиталов и кредитов, и ее показатели резко возрастают при кризисных ситуациях.

Заключительные статьи платежного баланса отражают операции с ликвидными валютными активами, в которых участвуют государственные валютные органы, в результате чего происходит изменение величины и состава централизованных официальных золото - валютных резервов.

Платежный баланс страны — сумма всех операций между данной страной и другими странами в течение одного года. Платежный баланс отражает все платежи и обязательства перед иностранцами (дебет) и все платежи и обязательства, получаемые от иностранцев (кредит). Фактически платежный баланс — периодический отчет, который суммирует поток экономических операций с иностранцами.

Платежный баланс фиксирует симметричное движение операций. Любая операция, которая увеличивает предложение национальной валюты (т. е. создает спрос на иностранную валюту) на мировом валютном рынке, записывается в балансе как дебет (-). Расходы на импорт — пример дебетовой статьи. А операции, которые создают спрос на национальную валюту (т. е. дают предложение иностранной валюты) на мировом рынке валют, записываются как кредит (+).

В дополнение к платежному балансу составляется баланс м/ых активов и пассивов, в нем отражается соотношение на д-ый момент ст-ти полученных и предоставленных страной кредитов, инвестиций и иных финансовых активов.

Структура ПБ.

1. торговый баланс – соотношение м/у вывозом и ввозом товара.- соотношение ст-ти экспорта и импорта товара. Для стран отстающих от лидеров по Ур-ню эк-го развития активный торговый баланс необходим как источник валютных средств для оплаты импорта лицензий,доходов от иностранных инвестиций и др. меж/ых обязательств.для промышленно развитых стран активное сальдо баланса использ. Для экспорта капитала и создание 2-ой эк-ки зарубежом.

2. баланс услуг и некоммерческих платежей (баланс невидимых операций)- включ. Платежи и поступления по транспортным перевозкам, страхованию, по всем видам связи, м/му туризму, обмену научно техническим производственным опытом различным комиссионным сборам, рекламе. Также входят выплаты и поступления доходов по инвестициям и процентов по м/ым кредитам

3. баланс текущих операций отражает движение товаров услуг односторонних переводов. – текущие операции называют для того чтоб отделить мировую торговлю товарами и услугами от м/го движения финансовых ресурсов в форме капиталов и кредитов

4. баланс движения капитала и кредитов.- выражает соотношение вывода, ввода гос-ых и частных капиталов, предоставленных и полученных м/ых кредитов.р

5. операции с официальными валютными резервами

КЛАССИФИКАЦИЯ СТАТЕЙ ПЛАТЕЖНОГО БАЛАНСА ПО МЕТОДИКЕ МВФ.

А. Текущие операции

Товары

Услуги

Доходы от инвестиций

Прочие услуги и доходы

Частные односторонние переводы

Официальные односторонние переводы

Итог: А. Баланс текущих операций

В. Прямые инвестиции и прочий долгосрочный

капитал

Прямые инвестиции

Портфельные инвестиции

Прочий долгосрочный капитал

Итог: А+В (соответствует концепции базисного баланса в США)

С. Краткосрочный капитал

Д. Ошибки и пропуски

Итог: А+В+С+Д (соответствует концепции в США)

Е. Компенсирующие статьи

Переоценка золото - валютных резервов, распределение и использование СДР

6. Чрезвычайное финансирование

7. Обязательства, образующие валютные резервы иностранных официальных органов.

Итог: А+В+С+Д+E+F+G (соответствует концепции официальных расчетов в США)

H. Итоговое изменение резервов

СДР

Резервная позиция в МВФ

Иностранная валюта

Прочие требования

Кредиты МВФ

Принятая МВФ система классификации статей платежного баланса используется странами-членами Фонда, включая Россию, как основа национальных методов классификации.