Мохнаткина Татьяна Алексеевна, кафедра деньги, кредит, финансы, д-221

Экономическая сущность и значение страхования

1.Страхование составная часть финансов, функции страхования.

Основой организацией и правового регулирования, деятельности страховых организаций был закон от 27.11.1992 года действующий в настоящее время с внесенными дополнениями и изменениями и называется он «об организации страхового дела РФ» согласно закона, страхование представляет собой совокупность отношений по защите имущественных и личных интересов, юридических лиц, физических лиц РФ, субъектов РФ, и муниципальных образований при наступление определенных страховых случаев, за счет средств денежных фондов сформированных из уплачиваемых страхователей страховых взносов, а также за счет иных средств страховщиков.

Особенности страхования, как экономические категории

1. Это наступление страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб

2. Для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения

3. Для страхование характерно возвратность страховых платежей поступающих в страховой фонд (только при наступившем страховом случае)

4. Для страхование характерна перераспределения средств по территории и во времени.

Мы незнаем точного времени наступления страхового случая, мы незнаем масштабов ущерба, который может причинить тот или иной, поэтому страховая организация должна часть средств резервировать, так называемые в благоприятные годы для использования в неблагоприятные годы, а также для оказания финансовой помощи.

Функции страхования

1. Риск

2. Предупредительная функция направлена на финансирование за счет средств страхового фонда, мероприятий по уменьшению страхового риска. Предупредительная функция по разному проявляется при добровольной и обязательном страховании. В большой степени при обязательной проявляется, в меньшей или не проявляется со всем при добровольной форме.

ПРИМЕР

Обязательное страхование от несчастного случаев пассажиров в пути.

(ж/д) = 2,30руб.

-на выплату страховых случаев=6%

-на предупредительные=92%

-на организацию страхования=2%

Мероприятии частично финансируемые за счет средств по предупредительных:

1. Установка ремней безопасностей на вторых полках поездах

2. Это обновление подвижного состава

3. Содержание ж/д путей в рабочем состоянии

4. Повышение квалификации машиниста

5. Содержание ж/д станций в удобном для пассажиров состоянии

6. Строительство надземных и подземных переходов над ж/д путями

7. И т.д.

3.сберегательная функция- функция проявляется при сбережение с помощью страхования средств на дожитие до обусловленного в договоре срока (по накопительным видам страхования)

ПРИМЕР

4.Контольная. контроль осуществляется на всех стадиях страхования, на стадии разработки методик расчета страховых тарифов, заключение договоров, на стадии расчета страховых премий и своевременное внесение их страхователю, от состояние факта определение суммы ущерба и выплаты страхования.

Таким образом роль страхования заключается в обеспеченье непрерывности безперебойности и сбалансированности общественного производства и проявляется в конечных результатах его проведения, а именно

1. В оптимизации сферы применение страхования

2. Показателях развития страховых операций

3. В полноте и своевременности выплаты страхового возмещения

4. В использования временных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности с целью получения дополнительного дохода

Формы проведения страхования и их принципы

Согласно закона страхования в РФ проводится в двух формах: обязательной и добровольной.

Принципы обязательного

Принцип добровольного

Обязательное страхование действует в силу закона (законом определены условия, страховая сумма, страховой тариф) Сплошной охват объектов указанный в законе Автоматичность (регистрация имущества проводится в начале года, исчисление и перечисление страховых взносов так же производилась в начале года поступающие, имущества в течение года, считалась обязательным застрахованным) Бессрочность обязательного страхования, пока действует закон и пока предприятие располагает имуществом указанное в законе Нормированное страховое обеспечение

Действует и в силу закона и на добровольном начала (общие условия страхования определены законом, а конкретные условия по каждому виду страхования определяет страховая компания) Выборочность и добровольное страхование имущества,….. Действует при уплате разового и периодических страховых взносов Действует в течение периода страхования Страховое обеспечение зависит от желания страхователя

Страховая оценка = 200000руб.

Страховая сумма = 1)200000= 100%

= 2)300000- не может

= 3) 100000= 50%

Все расходы по обязательным уходят на издержки

Основные понятия и термины применяемые в страховом деле

Страховщик- юридическое лицо организации, принимающие на себя обязательства выплатить страховое возмещение в имущественном страхование, страховую сумму в личном страховании, при наступившем страховом случае, а также ведающими вопросами формирование и расходования страхового фонда.

Страхователь- юридическое или физическое лицо, заключающая страховой договор, лицо уплачивающие страховые взносы и имеющие право, при наступившем страховом случае получить денежную сумму.

Страховой полис- документ подтверждающий факт заключения договора страхования.

Страховая оценка-стоимость имущества, для целей страхования, как правило страховая оценка соответствует остаточной стоимости имущества, но возможно страхование и по первоночальной стоимости.

Страховая сумма- денежная сумма, на которую застрахованы материальные ценности в имущественном страхования, жизнь и здоровье в личном страхования.

Страховой тариф- цена страхового риска, выраженная в процентах, либо в твердой денежной сумме, с единицы страховой суммы. (Бруттоставка)

Страховая премия- плата за страховой риск. (страховой взнос, страховой платеж)

Страховой риск- предполагаемое событие на случае наступление которого проходится страхование.

Страховой случай- совершившееся событие предусмотренное договором страхования и законом с наступлением которого возникает обязанность страховщика, произвести страховую выплату. (страхователю, застрахованному, либо выгода приобретателю, либо третье лицо)

Страховой акт- документ подтверждающий факт с причину страхового случая.

Страховой ущерб- стоимость полностью погибшего или обесцененной части поврежденного имущества.

Страховое возмещение- причитающие суммы к выплате страхователю (страховое возмещение = сумме ущерба 1.страховые обеспечение на полную стоимость; 2.страхователь выполнил все условия договора страхования; 3.сумма ущерба находится в пределах страховой суммы; 4.на момент страхового случая, страховая премия внесена полностью; 5.договор страхования не предусмотрена франшиза)

Франшиза- сумма убытка, которую берет на себя страхователь, чем значительнее собственное участие страхователя в возмещение убытков, тем меньше страховое возмещение выплачивается страхователю при наступление страхового случая. Величина франшизы определяется, либо в процентах от страховой суммы, либо в фиксированной сумме, предусмотренной договором страхователя. Различают 3 вида франшизы:

1. Безусловная франшиза- устанавливает ответственность страховщика за часть страховщика, превышающую франшизу и освобождается от ответственность за часть ущерба в пределах франшизы.

2. Условная франшиза- устанавливает ответственность страховщика за вещь ущерб, как только размер ущерба превысит размер франшизы.

3. Совокупная франшиза- при использования совокупной франшизы все убытки имеющие действия в период действия страхователя складывается и совокупного убытка вычитается франшиза.

Пример использования различных видов франшизой

Таблица 1- использование франшизы, тыс.руб. (франшиза = 15 тыс.руб.)

Сумма страхового убытка	Сумма страхового возмещения
	Безусловная	Условная	Совокупная
50.0	50,0	50,0	5 0,0
30.0	15,0	30,0	30,0 +
6.0	0	0	6,0
3.0	0	0	3,0
			-15,0
Итого:	50,0	80,0	74,0

Страховые актуарии- граждане РФ, имеющие квалификационный аттестат, осуществляющие на основание трудового договора и гражданского правового договора со страховщиком по расчетам страховых тарифов, страховых резервов, оценки инвестиционных проектов с использование актуариантных расчетов.