1.2 Составление ведомостей по счетам

В данном разделе необходимо составить ведомости № 1, 2, 7, 10, 12, 15, по счетам 10, 25/1, 25/2, 26, 29, 50, 51, 68, 76.

Составим ведомость №1. Записи ведомости №1 производится по дебету счёта 50 «Касса». Остаток средств в кассе на начало и конец месяца отражается в ведомости №1.

Таблица 1.1 – Ведомость 1 Сальдо на начало месяца: _____________ руб.

№ записи	Обороты по Д-ту счёта 50 в К-т счетов			Итого
	51	71	76
1
2
3
11
Итого:

Ведомость закрыта: __.__.20__г. Сальдо на конец месяца: ____________ руб.

Исполнитель: Богданова С.В. Главный бухгалтер: Еремеева В.В.

Таблица 1.2 - Ведомость №2 Сальдо на начало месяца: _____________ руб.

№записи	Оборот по Д-ту счёта 51 в К-т счетов	Итого
1
2
Итого:

Ведомость закрыта: __.__.20__г. Сальдо на конец месяца: ____________ руб.

Исполнитель: Богданова С.В. Главный бухгалтер: Еремеева В.В.

Таблица 1.3 - Ведомость №7 «Исполнительные листы»

№ записи	Дебиторы и кредиторы	Сальдо на 01.01		Обороты по Д-ту счёта 76 в К-т счетов	Итого оборотов по Д-ту	Обороты по К-ту счёта 76 в Д-т счетов	Итого оборотов по К-ту	Сальдо на 01.02
		Д-т	К-т					Д-т	К-т
1
2
3
	Итого:

Ведомость закрыта: __.__.20__г. Сальдо на конец месяца: ____________ руб.

Исполнитель: Богданова С.В. Главный бухгалтер: Еремеева В.В.

Таблица 1.4 - Ведомость №7 «Сберегательный банк»

№ записи	Дебиторы и кредиторы	Сальдо на		Обороты по Д-ту счёта 76 в К-т счетов	Итого оборотов по Д-ту	Обороты по К-ту счёта 76 в Д-т счетов	Итого оборотов по К-ту	Сальдо на
		Д-т	К-т					Д-т	К-т
1
2
3
4
	Итого:

Ведомость закрыта: __.__.20__г. Сальдо на конец месяца: ____________ руб.

Исполнитель: Богданова С.В. Главный бухгалтер: Еремеева В.В.

Таблица 1.5 - Ведомость № 7 «Общежитие»

№ записи	Дебиторы и кредиторы	Сальдо на		Обороты по Д-ту счёта 76 в К-т счетов	Итого по оборотов по Д-ту	Обороты по К-ту счёта 76 в Д-т счетов		Итого оборотов по К-ту	Сальдо на
		Д-т	К-т						Д-т	Кт
1
2
3
4
5
6
	Итого

Ведомость закрыта:

Исполнитель: Богданова С.В. Главный бухгалтер: Еремеева В.В.

Таблица 1.6 - Ведомость 7 «Депоненты»

№ записи	Дебиторы и Кредиторы	Сальдо на		Обороты по Д-ту счета 76 в К-т счетов	Итого оборотов по Д-ту	Обороты по К-ту счета 76 в Д-т счетов	Итого оборотов по К-ту	Сальдо на
		Д-т	К-т					Д-т	К-т
1
2
3
4
5
	Итого

Ведомость закрыта: __.__.20__г. Сальдо на конец месяца: ____________ руб.

Исполнитель: Богданова С.В. Главный бухгалтер: Еремеева В.В.

Таблица 1.7 - Ведомость 7 «Налоги»

№ записи	Вид платежа	Сальдо на		Обороты по Д-ту счёта 68 в К-т счетов		Итого оборотов по Д-ту	Обороты по К-ту счета 68 в Д-т счетов
		Д-т	К-т
1
2
3
4
	Итого:

Продолжение таблицы 1.7

№ записи	Вид платежа		Обороты по К-ту счёта 68 в Д-т счетов			Итого по оборотов по К-ту	Сальдо на
							Д-т	К-т
1
2
3
4
	Итого:

Ведомость закрыта: __.__.20__г. Сальдо на конец месяца: ____________ руб.

Исполнитель: Богданова С.В. Главный бухгалтер: Еремеева В.В.

Таблица 1.8 - Ведомость 10

№ записи	Материальные ценности	Сальдо на	Поступило	Выбыло	Сальдо на
1	Сырьё и материалы
	Итого:
2	Топливо
3	Запчасти
4	Спец одежда на складе
	Итого:
5	Спец одежда в эксплуатации
	Итого:
6	Инвентарь
	Итого:
	Итого:

Ведомость закрыта: __.__.20__г. Сальдо на конец месяца: ____________ руб.

Исполнитель: Богданова С.В. Главный бухгалтер: Еремеева В.В.

Таблица 1.9 - Ведомость 12 Счёт 25.1

№

С К-та счетов

Итого

Статьи

1

Амортизация производственного оборудования

2

Эксплуатация оборудования

3

Ремонт оборудования

4

Прочие

Итого по счету

Таблица 1.10 - Ведомость № 12 Счёт 25.2

№	С К-та счетов										Итого
	Статьи
1	Содержание цехового персонала
2	Амортизация зданий, инвентаря цеха
3	Содержание зданий, инвентаря цеха
4	Износ МБП
5	Прочие
Итого по счету общепроизводственных расходов

.Таблица 1.11 - Ведомость 15 Счёт 26

№	С К-та счетов										Итого
	Статьи
1	Содержание административно-управленческого персонала
2	Амортизация ОС общезаводского назначения
3	Содержание и ремонт зданий общезаводского назначения
4	Расходы на командировки
5	Износ МБП
6	Прочие
	Итого

Таблица 1.12 - Ведомость № 7 «Прочие»

№ записи	Дебиторы и Кредиторы	Сальдо на 01.03		Обороты по Д-ту 76 в К-т счетов	Итого оборотов по Д-ту	Обороты по К-ту счета 76 в Д-т счетов
		Д-т	К-т
1
2
	Итого:

Продолжение таблицы 1.12

№ записи	Дебиторы и Кредиторы	Обороты по К-ту счета 76 в Д-т счетов					Итого оборотов по К-ту	Сальдо на 01.04
								Д-т	К-т
1	Профвзносы
2	Страховой фонд
	Итого:

Ведомость закрыта: __.__.20__г. Сальдо на конец месяца: ____________ руб.

Исполнитель: Богданова С.В. Главный бухгалтер: Еремеева В.В.