ФДК + Банковские операции

28. Кредит как экономическая категория. Формы кредита. Содержание кредитного договора и его оформление

Кредит является экономической категорией и выражает экономические отношения между субъектами, связанные с перераспределением временно свободных денежных средств на условиях срочности, платности и возвратности.

Возможность возникновения кредитных отношений обусловлена неравномерностью кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства

В зависимости от ссуженной стоимости выделяют товарную и денежную форму кредита.

Товарная форма кредита используется при продаже товаров в рассрочку платежа и при аренде имущества (в том числе лизинге оборудования).

Денежная форма кредита - основная форма кредита, преобладающая в современном хозяйстве. В зависимости от того, кто в кредитной сделке выступает кредитором, различают следующие формы кредита:

Банковский кредит. При этой форме кредита кредиторами являются банки. Банковский кредит предоставляется в виде денежной ссуды и только на основании кредитного соглашения. Источником такого кредита чаще всего являются привлеченные средства.

Коммерческий кредит - представляет собой кредит, предоставляемый хозяйствующими субъектами друг другу при продаже товаров с рассрочкой платежа Потребительская форма

кредита используется для кредитования физических.пщ в товарной или денежной формах.

Государственный кредит - это совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком или кредитором выступает государство, .местные органы власти по отношению к гражданам и юридическим лицам.

Международный кредит. Отличительным признаком данной формы кредита является принадлежность одного га участников к другой стране.

В зависимости от целевых потребностей заемщика выделяют производительную и потребительскую формы кредита.

Производительная форма кредита. Этой форме кредита свойственно использование ссуды на цели производства.

Потребительская форма кредита используется населением на цели потребления, такая форма кредита не направлена на создание новой стоимости.

Кредитный договор должен содержать следующие реквизиты: полное наименование и почтовые адреса кредитора и заёмщика: цель кредита и его предмет; сумму, срок и порядок погашения кредита;

размер процентной ставки, порядок начисления и погашения процентов, условия изменения процентной ставки;

права и обязанности сторон; санкции для сторон при нарушении условий договора: обеспечение кредита: прочие условия: печати и подписи сторон;

подпись руководителя и главного бухгалтера.

29. Банковская система как часть кредитной системы. Типы банковских систем

Под банковской системой понимают исторически сложившуюся и законодательно закрепленную систему организации банковского дела в конкретной стране.

Международная практика знает несколько типов банковских систем: Распределительная (централизованная) банковская система: государство — единственный собственник, монополия государства на формирование банков, одноуровневая банковская система, политика единого банка, государство отвечает по обязательствам банков, банки подчиняются правительству и зависят от его оперативной деятельности, кредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке. руководитель банка назначается центральной или местной властью вышестоящими органами управления.

Банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банковскую деятельность. Для банковской системы в условиях рынка характерна банковская конкуренция. Эмиссионные и кредитные функции разделены между собой. Эмиссия денег сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки — коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Коммерческие банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам коммерческих банков.

Банковская система переходного периода отличается нестабильностью и резкими структурными сдвигами.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

- привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц,

размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности,

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом.

Основные источники права: «Закон о ЦБ», «О банках и банковской деятельности», Гражданский кодекс РФ