Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
FiK.doc
Скачиваний:
0
Добавлен:
01.05.2025
Размер:
576.51 Кб
Скачать

Страхование

Сущность:

Страхование реализуется и индивидуально и общественно. Защита идет от тех событий, которые носят непредвиденный характер.

Страхование – это совокупность особых перераспределительных отношений между участниками в связи с формированием целевого страхового фонда за счет денежных вносов участников и в связи с использованием его для возмещения нанесенного ущерба субъектам хозяйствования или физическим лицам при происшедшем событии, являющемся страховым случаем.

Натуральное страхование при развитие общества уступило место денежному.

Признаки страхования:

- Имеет место перераспределение стоимости между страхователями

- Денежные отношения обусловлены вероятностью наступления неблагоприятного события.

- Имеет место распределение ущерба во времени.

- Имеет место замкнутость раскладки ущерба.

Термины.

  1. Участники страхования – это страховщики и страхователи. Страховщики – юридические лица любой формы, которые имеют государственное разрешение на проведение страховых операций. Страхователи – юридические и физические лица, имеющие страховой интерес и вступающие в страховые отношения в силу закона или добровольно.

Страховой интерес – это экономическая потребность в страховании; это отражение величины страховой суммы

  1. Страховая сумма – это размер денежных средств, на которые фактически застраховано либо имущество, либо жизнь и т.п. Если это имущественное страхование – то максимальная сумма равна фактической стоимости объекта страхования.

  2. Страховое возмещение – это сумма, причитающаяся к выплате страхователю при произошедшем страховом событии.

  3. Страховая ответственность – это обязанность страховщика выплатить страховое возмещение или страховую сумму в оговариваемых случаях.

  4. Тарифная ставка – это цена страхового риска или плата с единицы страховой суммы. Различают страховую тарифную ставку. Общая – брутто: а) нетто-ставка; б) нагрузка. Нетто-ставка – для формирования страховых фондов. Нагрузка используется на ведение дела и формирование прибыли.

  5. Страховой взнос (страховая премия) – это плата совокупной страховой суммы. Может быть разовым, а может выплачиваться периодически.

  6. Страховой портфель – это фактическое количество договоров по страхованию.

  7. Страховой риск - вероятность наступления страхового события, исчисляется математически. Является основой для расчета тарифной ставки. Также это характеристика объекта страхования по сумме.

  8. Сострахование – разделение крупного риска на нескольких страховщиков по договору.

  9. Перестрахование – это страхование страховщика, когда страховщик отдает часть своих рисков другому страховщику для обеспечения финансовой устойчивости.

Методы организации страхования:

  1. Централизованный

  2. Децентрализованный

Централизованный связан с образованием централизованных страховых фондов (резервные фонды государственного бюджета, валютный резерв и т.д.)

Децентрализованный - фонды предприятий, организаций. Самострахование

Условие страхования – соблюдение законодательства, интересов и страхователя и страховщика.

Функции страхования:

- Распределительная:

1. Рисковая

2. Предупредительная

3. Сберегательная

- Контрольная

1.контрольная

Рисковая – основная функция.

Предупредительная функция предполагает выделение средств на предотвращение наступления неблагоприятного события или снижения тягости последствий.

Сберегательная функция – средства сберегаются для покрытия ущерба.

Конролькая функция выражается в строго целевом использовании средств фонда. В связи с этим организуется контроль.

Источники средств в страховании:

  1. Собственные средства. Основной элемент – уставной капитал. Уставной капитал компаний, Страховые взносы – средства страхователей.

  2. Дополнительные доходы от нестраховой деятельности. В соответствии с законом страховой компании разрешается свободные средства вкладывать в государственные ценные бумаги, банковские вклады, в деятельность других предприятий, в недвижимое имущество, драгоценные металлы.

  3. Средства из бюджета.

Фонды, которые формируют стаховая компания:

Уставной+балансовый+резервный+страховые резервные фонды и др

Использование средств:

  1. Выплаты страховых возмещений и сумм

  2. Расходы на ведение дела.

  3. Расходы на предупредительные мероприятия.

Страховые резервы.

Служат для выплат.

Страховые резервные фонды:

      1. Страховые резервы по страхованию жизни

      2. Страховые резервы по иным видам страхования.

- резерв незаработанной премии

- резерв технических убытков

- заявленных, но не урегулированных убытков

-резерв произошедших, но не заявленных в установленном порядке убытков

      1. Стабилизационный резерв

      2. Резерв уравнивания убытков по ОСАГО

      3. Резерв компании расходов по страховым выплатам по осаго в последующие и иные годы

И иные

Направление расходования средств:

  1. Выплаты страховых возмещений и сумм.

  2. Расходы на ведение дела.

  3. Расходы на предупредительные мероприятия.

Классификация страхования и отрасли страхования.

Классификация.

  1. По методу организации: централизованное и децентрализованное

  2. По форме организации: групповое и индивидуальное

  3. По однородности рисков

  4. По виду последствий

  5. По цели страхования: рисковые формы; накопительное страхование

  6. Может быть обязательным и добровольным

  7. По направлению деятельности

Личное страхование может быть и обязательным и добровольным. К обязательным относится страхование пассажиров от несчастных случаев на транспорте. Страховой взнос включается в стоимость билета. Страхование военнослужащих. Страхование работников опасных предприятий. Основа – добровольное страхование.

Имущественное страхование. Объектами являются материальные ценности (здания, сооружения). Страховые случаи – стихийные бедствия, воздействия технологических факторов.

Социальное страхование. В нем реализуются права граждан на материальное обеспечение. Размеры получаемых пособий зависят от трудового стажа, заработной платы, степени утраты трудоспособности. Система соцстрахования состоит из 2 частей. Первая обеспечивает восстановление трудоспособности. Вторая часть гарантирует материальное обеспечение в случае полной потери трудоспособности. Выделяются 22 класса риска.

Страхование ответственности – это новый вид страхования (190 год). Ответственность – это обязанность лица, виновного в причинении ущерба, возместить его. Объект – обязанность страхователя выполнять договорные условия по погашению кредита, по поставкам продукции, по погашению ущерба, нанесенного другим лицам. Известно страхование профессиональной ответственности врачей, адвокатов. Это страхование относится к тем людям, чье действие или бездействие может нанести вред другим людям. Страховая компания (третье лицо) выплачивает возмещения.

Страхование предпринимательских рисков. Любой фирме свойственно недополучение прибыли. Объект страхования – риск недополучения прибыли. Страхование бывает: от потери из-за технологии процесса, морское страхование грузов, страхование банковских кредитов от рисков неплатежа заемщика, страхование биржевых операций.

Страхование биржевых операций от потерь из-за колебания курса валют, ценных бумаг и тд.

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]