
- •3. Анализ положения дел на рынке данной продукции
- •Прогнозные объемы продаж по сегментам рынка
- •Потребность в оборудовании и других технических средствах.
- •Численность персонала и фонд оплаты труда
- •Величина амортизационных отчислений основных производственных фондов.
- •Баланс денежных расходов и поступлений.
- •График погашения инвестиционного кредита.
- •Показатели эффективности производства.
- •Расчёт безубыточности и запаса финансовой прочности.
Наименование отрасли |
2007 |
2008 |
Откл . уд. веса. % |
|||||||||
Денежная выручка |
Уд. вес, % |
Рейтинг |
Денежная выручка |
Уд. вес, % |
Рейтинг |
|||||||
|
4131 7977 39 |
8,8 17,01 0,09 |
4 2 5 |
3553 7837 9 |
5,3 12 0,013 |
5 2 7 |
-3,5 -5,2 -0,067 |
|||||
Итого по отрасли растениеводства |
12147 |
|
|
11399 |
17,313 |
|
|
|||||
-КРС -молодняк КРС 5. Молоко 6. Звероводство 7.Прочая продукция животноводства |
4914
4914
24903
8 |
10,5
10,5
53,1
0,017 |
3
3
1
6 |
6732
6635
41378
19 |
10,17
10,12
62,5
0,028 |
3
4
1
6 |
-0,23
-0,38
9,4
0,011
|
|||||
Итого по отрасли животноводства |
34739 |
|
|
54764 |
82,7 |
|
|
|||||
Итого по хозяйству |
46886 |
100 |
|
6616 |
100 |
|
|
Структура предприятия. Таблица 1.
Главным направлением роста товарной продукции с/х. является последовательная интенсификация отраслей растениеводства и животноводства на базе химизации, мелиорации и комплексной механизации. Увеличение продукции растениеводства может быть достигнуто за счет резкого повышения урожайности с/х. культур.
Важнейшими направлениями роста валового производства продукции животноводства является улучшение породного состава животных, ускоренное развитие кормовой базы, совершенствования способов содержания способов содержания скота, повышение уровня механизации трудоёмких процессов в отраслях.
Из таблицы видно, что по рейтингу на 1 месте - молоко, на 2 месте – картофель, на 3 месте – скот и птица в живой массе.
Места по показателям распределены чётко, т.к. составляют основной перечень рейтинга.
Экономические показатели.
Таблица 3.
Показатели |
Ед. измер. |
2007г. |
2008г. |
Отклонения |
|
тыс. руб. |
51088 |
61418 |
10330 |
|
тыс. руб. |
59841 |
59841 |
|
|
тыс.руб. |
305,9 |
367,7 |
61,8 |
|
тыс.руб. |
12211 |
21379 |
9168 |
|
|
|
|
|
-зерна |
руб. |
|
|
|
-картофеля |
руб. |
282,20 |
342,36 |
60,16 |
-овощей |
руб. |
|
|
|
-молока |
руб. |
655,52 |
948,63 |
293,11 |
-мяса КРС |
руб. |
7199,8 |
10153,32 |
2953,52 |
-свинины |
руб. |
|
|
|
|
% |
29 |
43 |
14 |
|
% |
14 |
19 |
5 |
В таблице 3 рассматриваются экономические показатели и финансовый результат тыс. руб.
Валовая продукция в 2008 году увеличилась по сравнению с 2007 на 10330т. руб.
Товарная продукция за 2 года не изменила своих показателей, и она составляет 59841т. руб.
Производительность труда в 2008г. имеет большие показатели, чем в 2007г. на 61,8 т.руб. Это связано с наличием рабочей силы. Прибыль до налогообложения в 2007г. имеет меньшие показатели по сравнению с 2008г. В 2008г. прибыль увеличилась на 9168 т.руб.
Экономические показатели - это данные показывающие общую экономическую ситуацию с помощью тех или иных составляющих.
Показатели молока в 2008г. на 293,11 руб. больше, чем в 2007г. Это связано с количеством имеющегося скота.
Рентабельность затрат показывает на сколько % затрачиваются ресурсы. Рентабельность в 2008г. больше, чем в 2007г. на 14%.
Размеры предприятия.
Таблица 2.
Показатели |
Ед. измер. |
2007г. |
2008г. |
отклонения |
||
Общая земельная площадь, |
га |
3801 |
5566 |
1765 |
||
в т.ч.: -с/х угодья |
га
|
2345
|
5565
|
3221 |
||
- пашни |
га |
1938 |
5565 |
3628 |
||
Среднегодовая численность работников |
чел |
167 |
167 |
|
||
Наличие тракторов |
ед. |
52 |
32 |
-20 |
||
Среднегодовая стоимость оборотных средств |
тыс. руб. |
32958,5 |
48802 |
15843,5 |
||
Среднегодовая стоимость основных средств |
тыс. руб. |
53526,5 |
63444,5 |
9918 |
||
Расход электроэнергии на производственные нужды |
тыс. КВТ/ч |
2512 |
1347 |
-1165 |
||
Энергетические мощности |
л.с. |
23205 |
9722 |
-13483 |
||
Выручка от реализации продукции |
тыс. руб. |
51088 |
61418 |
10330 |
||
Товарная продукция |
тыс. руб. |
42329 |
59841 |
17512 |
||
Чистая прибыль |
Тыс. руб. |
11610 |
20382 |
8772 |
В таблице 2 проведен анализ показателей размеров предприятия.
С/х. угодье и пашни в течение двух лет изменили свои показатели, за счет расширения предприятия.
Среднегодовая численность работников за 2 года не изменилась и составляет 167 человек.
Тракторов уменьшилось в 2008г. по сравнению с 2007г. на 20 шт. т.к. отдали их в аренду другим предприятием.
Среднегодовая стоимость оборотных средств уменьшилась в 2007г. на 15843,5т. руб. стали меньше сеять зерновых культур. Следовательно, стали меньше использовать удобрения, семян.
Среднегодовая стоимость основных средств в 2008г. увеличилась на 9918т. руб. т.к. увеличилась денежная оценка.
Расход электроэнергии на производственные нужды в 2008г. уменьшился на 1165т. КВт/ч. из-за пристроя нового здания в целях расширения предприятия.
Энергетические мощности увеличились в2007г. на 13483л.с. чем в 2008г.
Выручка от реализации в 2008г. увеличилась на 10330 т.к. стали больше покупать зерновых культур.
Товарная продукция в 2008г. увеличилась на 17512т. руб. т.к. больше произвели и больше продали.
Чистая прибыль в 2008г. увеличилась на 8772т. руб. т.к. увеличилась себестоимость.
Финансовый результат, тыс. руб.
Таблица 3.1
Продукция
|
2007г. |
2008г. |
Откл.
|
|||||||||
СТП |
ДВ |
ФР |
СТП |
ДВ |
ФР |
|||||||
|
3235 |
4131 |
878 |
2281 |
3553 |
1272 |
394 |
|||||
|
578 |
7977 |
7399 |
4151 |
7837 |
3686 |
-3713 |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Итого по растениев. |
9910 |
12177 |
3067 |
6451 |
11421 |
4970 |
1903 |
|||||
Итого по животноводству |
27349 |
30152 |
2803 |
42425 |
48420 |
5995 |
3192 |
|||||
Всего по хозяйству |
36459 |
42329 |
5870 |
48876 |
59841 |
10965 |
5095 |
Норма прибыли показывает, насколько % прибыло тех или иных составляющих в хозяйстве. В 2008г. прибыль была больше чем в 2007г. на 5%.
Финансовый результат отражает общие итоги хозяйственной деятельности предприятия. Финансовое состояние зависит от выполнения плана производства и реализации продукции, от роста производительности труда и снижения себестоимости продукции, суммы полученной прибыли, рационального использования основных и оборотных средств, соблюдения режима экономии, финансовой и расчётной дисциплины.
Анализ финансового результата представляет собой заключительную стадию результатов хозяйственной деятельности предприятия.
Таблица 3 отражает полные показатели финансового результата во многих отраслях, которые имеются на предприятии.
Финансовый результат в период с 2007г. по 2008г. изменился в худшую сторону, и отклонение составляет 5059т. руб.
3. Анализ положения дел на рынке данной продукции
Прогнозные объемы продаж по сегментам рынка
Таблица 4.
Сегменты рынка по по потребителям
|
Ед. измер.
|
2012г. |
2013г. |
2014г. |
|||||||
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
1 полугодие |
2 полугодие |
|
|||||
Потребитель 1(оптовые покупатели) |
тыс. т. |
4 |
2 |
2 |
3 |
6 |
5 |
11 |
|||
Потребитель 2(розничные покупатели) |
тыс. т. |
2 |
2 |
2 |
2 |
4 |
4 |
8 |
|||
Потребитель 3(работники предприятия) |
тыс. т. |
1 |
2 |
1 |
2 |
3 |
3 |
6 |
|||
Итого |
|
7 |
6 |
5 |
7 |
13 |
12 |
25 |
Спрос на товар зависит от ряда факторов и прежде всего от уровня дохода потенциальных покупателей.
Рынок сбыта для этой продукции характеризуется широким кругом потребителей, т.к. данная продукция является важной составляющей для нормального питания и здоровья человека, следовательно, потенциальными потребителями этой продукции являются многие слои населения независимо от условия дохода, т.к. цена на продукцию различна.
В структуре потребителей наибольший удельный вес будут занимать такие категории покупателей, как «родители с маленькими детьми», «пожилые люди» и «девушки».
Объем рынка овсяных хлопьев в России с каждым годом растет. По мере роста производства планируется расширить каналы реализации по области.
Проводя исследования потенциальной ёмкости рынка, выясним, что за день в г. Красноуфимске с населением 50.000 чел. в среднем на каждого человека потребляется 0,150гр. овсяных хлопьев. Это полезный продукт.
Слабые и сильные стороны проекта.
Таблица 5.
Сильные стороны |
Слабые стороны |
1.Хорошее качество продукта |
1. Редкостная сорная примесь |
2.Герметичная упаковка |
2. Зависимость от урожая |
3.Быстрота в приготовлении |
3. Малая сытность продукта |
4. Удобство использования |
4. Высокие цены на сырье |
|
5. Низкое соблюдение правил питания |
Изготовители овсяных хлопьев достаточно внимания уделяют рекламе своей продукции. При этом, не выделяясь ярко, но и не оставаясь в тени для потребителей.
Анализируя рынок и основных конкурентов можно сказать, что все конкуренты очень сильные, с положительной репутацией занимают на рынке большую долю.
Например, марка фирмы «Увелка» занимает 50% рынка, т.к. её финансовое положение хорошее и она пользуется спросом. Сама продукция очень привлекательная.
Вторая по популярности марка фирмы «Геркулес». Она занимает примерно 30% рынка, поэтому у нее также хорошая технология.
Третьей по спросу, является марка фирмы «3 злака», она занимает 20% рынка.
Проценты взяты с изучения маркетинговых исследований в г. Красноуфимске.
Овсяные хлопья производят из импортного сырья. Это влияет на цену и качество продукта, а, следовательно, и на уровень цен.
4. План производства
4.1 Технология.