Раздел 1. Деньги и денежное обращение

Тема 1. Сущность и функции денег

1. Сущность и функции денег

Деньги – реальная или символическая ценность, которая в данных исторических обстоятельствах обладает наибольшим диапазоном и максимальной степенью ликвидности, т.е. превращением в товары и услуги.

Существуют две концепции происхождения денег: рационалистическая и эволюционная.

В рационалистической концепции происхождение денег рассматривается как результат соглашения между людьми. Эта теория получила развитие в результате вытеснения полноценных металлических денег бумажными деньгами. Теория имеет два направления:

правовое – деньги являются условными единицами, ценность которых обеспечивается правовыми актами государства;

экономическое – деньги являются установленным законом условным счетным средством, но их ценность обусловлена функционированием в товарном обмене.

В соответствии с эволюционной концепцией деньги имеют товарное происхождение, появились в результате развития товарного обмена, приведшего к стихийному выделению некоторых товаров в качестве играющих особую денежную роль.

Сущность денег как экономической категории, а именно их всеобщая непосредственная обмениваемость в качестве самостоятельной формы меновой стоимости находит выражение в ряде функций.

Функция меры стоимости - это способность денег измерять стоимости всех товаров, служить посредниками при определении цены. Сущность данной функции состоит в том, что деньги выполняют ее как мысленно представляемые идеальные деньги, когда осуществляется идеальный перевод товара в денежную форму стоимости.

Функция денег как средства обращения состоит в том, что деньги являются посредниками между актом покупки и актом продажи. Особенность данной функции - ее должны выполнять реальные деньги в наличной или безналичной форме. При этом, под обращением понимается неразорванный во времени акт обмена одного товара на другой, опосредованный деньгами.

Функция денег как средства платежа. Как средство платежа деньги функционируют, когда существует временной разрыв между покупкой и продажей товаров. Изначально данная функция выполнялась кредитными деньгами.

Функция денег как средства накопления непосредственно следует из двух вышеназванных функций. Как средство накопления деньги имеют самостоятельное существование вне сферы обращения и выступают в качестве отложенного платежеспособного спроса. Деньги выполняют функцию средства накопления, поскольку им присуща абсолютная ликвидность.

Функция мировых денег. В международных расчетах и платежах деньги выступают всеобщим платежным средством, всеобщим покупательным средством. Функция мировых денег является собирательной и по своей сути производна от национальных функций денег.

2. Формы денег: металлические, кредитные, бумажные

В своем развитии деньги выступали в двух видах: действительные деньги и знаки стоимости (заместители действительных денег). Каждый вид имел несколько форм.

Рис.1. Формы денег

Форма денег – это овеществленная в определенном типе всеобщего эквивалента форма меновой стоимости.

Действительные деньги – это деньги, у которых номинальная стоимость, обозначенная на них, соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены. К ним относились товары-эквиваленты и металлические деньги.

Заменителями действительных денег, знаками стоимости являются бумажные, кредитные деньги и мелкая биллонная монета, изготовленная из специальных денежных сплавов. Это деньги, номинальная (нарицательная) стоимость которых выше их действительной стоимости, т.е. затрат общественного труда на их производство.

Бумажные деньги не имеют самостоятельной стоимости и снабжаются со стороны государства принудительным курсом и, таким образом, имеют представительную стоимость. На этой основе бумажные деньги выполняют функцию покупательного и платежного средства. Эмитентом бумажных денег является государство либо непосредственно в лице казначейства, либо косвенно через центральный банк (в данном случае осуществляется кредитование государства).

Бумажные деньги являются неустойчивыми по своей природе и легко обесцениваются. Причины неустойчивости бумажных денег:

- они практически лишены внутренней стоимости и не могут выполнять функции сокровища. Следовательно, отсутствует механизм изъятия излишка бумажных денег из каналов денежного обращения в форме образования сокровищ;

- существование возможности избыточного выпуска в обращение;

- упадок доверия к правительству;

- неблагоприятный платежный баланс страны.

Кредитные деньги. Возникают с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой или отсрочкой платежа (в кредит). Различают следующие формы кредитных денег: вексель, банкнота, депозитные деньги (чеки, электронные деньги, пластиковые карточки).

Вексель представляет собой письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводной вексель) об уплате обозначенной в нем суммы через определенный срок. Вексель характеризуется следующими особенностями:

- абстрактностью, - вексель отделен от сделки, которая лежит в его основе;

- бесспорностью, - обязательность платежа по векселю реализуется с помощью механизма протеста векселя.

Банкнота является долговым обязательством, обращенным на эмитировавший ее банк. Современные банкноты выпускаются центральным (эмиссионным) банком.

Характерные особенности банкноты в отличие от других форм кредитных денег:

- является бессрочным долговым обязательством эмиссионного банка;

-  имеет государственную гарантию;

- возникла из функции денег как средства платежа;

- в условиях золотого монометаллизма банкноты свободно разменивались на золото в отличие от неразменных бумажных денег.

Современные банкноты не размениваются на золото, но сохраняют кредитную основу.

Депозитные деньги - в их основе лежит депозит - временно свободный денежный капитал, помещенный на текущий счет банка с целью получения процентного дохода или удобств, связанных с осуществлением расчетов.

Формами депозитных денег являются: чек, электронные деньги, пластиковая карточка.

Чек - это разновидность переводного векселя, выписанного на коммерческий или центральный банк. Различают следующие разновидности чеков:

а) именные - выписываются на определенное лицо без права передачи;

б) ордерные - именные, но с правом передачи другому лицу посредством индоссамента;

в) предъявительские - сумма по чеку выдается предъявителю;

г) расчетные - используются в системе безналичных расчетов;

д) акцептованные - по таким чекам предоставляется акцепт банка (согласие произвести платеж).

Электронные деньги - электронные устройства и система связи для осуществления кредитных и платежных операций посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей. Электронные расчеты применяются в банковской системе. Самостоятельное развитие получили расчеты с использованием глобальной компьютерной сети Internet.

Пластиковая карточка представляет собой средство расчетов, заменяющее наличные деньги и чеки, позволяющее получить в банке краткосрочную ссуду. В зависимости от функциональных характеристик различают кредитные и дебетовые карточки.

Кредитные карточки связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает владельцу возможность пользоваться кредитом при покупке товаров. Кредитные карточки применяются в розничном торговом обороте, в сфере услуг.

Механизм использования кредитных карточек схематично заключается в следующем:

1) владелец банковского счета покупает у эмитента специальную пластиковую карточку, на которой указаны его фамилия и номер счета в банке;

2) при покупке товара карточка предъявляется продавцу. Продавец выписывает счет с указанием номера карточки, фамилии и даты покупки;

3) с определенной периодичностью владельцу карточки присылается общий счет за все покупки с приложением копий отдельных счетов.

Дебетовые карточки предназначены для получения наличных денег в банковских автоматах или покупки товаров с расчетом через терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карточки в банке. Держатель карточки напрямую связывается с банком-эмитентом через терминал. Вместо подписи на счете он вводит с помощью клавиатуры специальную комбинацию цифр, которая при правильном наборе является санкцией на списание денег с его банковского счета (дебетование). Такие карточки, связанные с чековым или сберегательным счетом владельца, не предусматривают предоставления кредита, а выполняют роль чека.