Исходные данные

Наименование счета

Сумма, тыс. руб.

дебет

кредит

Материалы:

10 450

НДС по приобретенным материальным ценностям

50

Касса

80

Расчетный счет

26 200

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

14 100

Расчеты с подотчетными лицами

60

Краткосрочные кредиты банка

13 000

Уставный капитал

740

Расчет с персоналом по оплате труда

2 500

Расчеты по налогам и сборам

4 600

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

1 140

Расчеты с покупателями (авансы получены)

760

Наименование счета

Сумма,

тыс. руб.

1

2

Акцептован счет поставщика за поступившие от него материалы,

в том числе НДС

4 860

Акцептован счет транспортной организации за доставку материалов от железнодорожной станции,

в том числе НДС

240

Оплачены подотчетным лицам расходы по отгрузке материалов,

в том числе НДС

40

Перечислена с расчетного счета задолженность поставщикам

4 860

Погашена задолженность поставщикам за счет краткосрочных кредитов

14 100

Перечислено с расчетного счета комиссионное вознаграждение за посреднические услуги по снабжению, согласно договору

600

Начислены проценты по кредитному договору

2 000

Перечислены банку проценты по краткосрочному кредиту

2 000

1

2

Отпущено материалов:

- на производство продукции

- на ремонт основных средств в цехе основного производства

- на ремонт здания заводоуправления

8 500

600

300

Проданы не ликвидные остатки материалов на сторону:

- договорные цены с НДС

- фактическая стоимость по балансу

- начисленная сумма НДС

- расходы организации по доставке

320

210

48,8

3,5

Выдано под отчет снабженцу Сидорову И.Н. на мелкие хозяйственные расходы

10,5

Приобретены Сидоровым И.Н. материалы за наличный расчет (авансовый отчет)

10,2

Сдана в кассу неизрасходованная подотчетная сумма снабженцем Сидоровым И.Н.

0,3

Предъявлена сумма НДС по приобретенным материалам и расчету по расчетам с бюджетом

?

Выставлен аккредитив за счет собственных средств, для расчетов с поставщиком материалов

3000

Акцептован счет поставщика за поступившие материалы

2950

Произведен расчет с поставщиком аккредитивом

2950

Остаток суммы с аккредитивного счета возвращены сна расчетный счет

50

Удержано по договору расчетно–кассового обслуживания банком

1,5