Тема 8: методи і моделі аналізу інвестицій в основні засоби

Завдання 1

СП «Діамант» планує придбати нове обладнання. Витрати на придбання обладнання становлять 37000 грн., розробка проекту коштує 7500 грн., монтаж обладнання – 2700 грн. очікуваний строк окупності становить чотири роки, а щорічний приріст доходу підприємства – 1320 грн. Планується отримувати прибуток від реалізації проекту у сумі 500 грн., амортизація при цьому становитиме 1500 грн.

Необхідно визначити:

• суму вкладеного капіталу;

• середню вартість капіталовкладень;

• норму прибутку на капітал.

Завдання 2

Витрати на придбання нового обладнання у ТзОВ «Таврія» становлять 6000 грн. Керівництво підприємство вважає витрати виправданими за умови, що вони окупляться за 2,5 роки. Щорічний прибуток складатиме 1800 грн., амортизація – 800 грн. Податок на прибуток нараховується згідно з чинним законодавством.

Необхідно :

Визначити економічну доцільність придбання нового обладнання.

Дати визначення:

Об’єктами аналізу інвестицій в основні засоби є:

1) обсяг та ефективність інвестицій в основні засоби;

2) структура і динаміка інвестицій в основні засоби;

3) обсяг і структура основних засобів.

До методів оцінки ефективності інвестиційних проектів, які не враховують фактор часу належать:

1) метод чистої приведеної вартості;

2) метод оцінки інвестицій за нормою прибутку на капітал;

3) метод індексу дохідності.

Тема 9: моделі і методи аналізу фінансових інвестицій

Завдання 1

ВАТ «Київміськбуд» інвестувало 13 тис.грн. у розвиток діяльності ВАТ «Прогрес - буд» і планує отримати у кінці четвертого року реалізації проекту 8,6 тис. грн.. доходу.

Необхідно :

Визначити норму прибутку за умови, щоб дисконтова ний грошовий дохід четвертого року дорівнював вартості інвестиційного проекту.

Завдання 2

ВАТ «Планета » випустило 1000 привілейованих акцій номіналом 10 грн. Мінімальний річний прибуток про емісії акцій оголошено в обсязі 15 % від їх номіналу. Чистий прибуток товариства складає 15 тис. грн.

Необхідно :

Визначити мінімальну суму, яку товариство повинно сплачувати щороку у вигляді дивідендів за привілейованими акціями; обсяг дивідендів по простих акціях.

Дати визначення:

Фінансовими інвестиціями називають:

1) активи які утримуються підприємством з метою збільшення прибутку, зростання вартості капіталу або інших вигод;

2) діяльність, яка включає інвестування та його супроводження;

3) грошові, майнові , інтелектуальні цінності, що вкладаються в об’єкти підприємницької та інших видів діяльності з метою отримання прибутку або досягнення соціального ефекту.

До об’єктів аналізу фінансових інвестицій не відносяться:

1) цінні папери індивідуальних емітентів і портфельні інвестиції;

2) фінансові стан підприємства;

3) лізингові операції.

Тема 10 :методи ситуаційного аналізу і прийняття управлінських

Завдання 1

Фермерське господарство «Соняшник» має десятирічний досвід роботи в аграрній сфері. Господарство має стійкий фінансовий стан, динамічно розвивається. Корисна площа землі – 50 га, культури, що обробляються , - томати, огірки, капуста білокачанна.

Реалізація овочів здійснюється через власний склад – магазин, укладено договори з міськими магазинами на постачання овочів.

Необхідно :

1. Провести SWOT – аналіз діяльності фермерського господарства, здійснивши оцінку таких факторів: фактори попиту; фактори конкуренції, фактори збуту, економічні фактори, політичні та правові фактори, соціально – культурні , природні та екологічні фактори.

2. Побудувати матрицю SWOT. Зіставити сильні і слабкі сторони діяльності з ринковими можливостями і загрозами та відповісти на наступні питання:

• Як скористатися можливостями, що відкриваються, використовуючи сильні сторони фермерського господарства?

• За рахунок яких сильних сторін можна нейтралізувати існуючі загрози?

• Які слабкі сторони фермерського господарства можуть перешкоджати скористатися існуючими можливостями?

3. На які загрози, збільшені слабкими сторонами діяльності фермерського господарства, потрібно звертати найбільше уваги?

4. Вказати основні проблеми та напрями розвитку фермерського господарства.