6. Расчет кредита
Для упрощения расчетов выплата процентов производится в текущем году за текущий период.
Начисление и выплата процентов ежегодно.
Схема выплат основной суммы долга – с 2015 г. по 2018 включительно с учетом имеющихся средств в распоряжении.
Ставка кредита – 11% в год в евро.
Возврат основной суммы в конце текущего периода.
Планируемая дата получения кредита 3 квартал 2013 г., соответственно начисление процентов за 2013 год происходит за 4 квартал.
7.План производства
Для начала рассчитаем количество станков на изготовление продукций: T=∑Ni*ti , где T – число оборудований, Ni – сколько продукций, ti – за сколько часов.
В результате получим: Т= 20*8 + 40*8 + 100*8 = 1280
Ср.м.= Т/F, где F=(365-115)*8*0.95=1900 => Ср.м.= 1280/1900=0,67
Планирование ресурсного обеспечения
Планирование
МГО
Кадров
ОПФ
S
Оборудование
Изделия
3м=цм
– цомо=400*500-50*50=197500
Рабочие
Использование
Основные
Вспомогательные
амортизация а * К
Инвестиции К
Ч1=Т/Fkвн
Ч2=MS/(нобс)
Запасы Z=Nc*T
Прямые(на изд.)
Операционные(на изд.)
узлы
n=Ni(1+%зип/100)(1+%брак/100)=10(1+0,03)(1+0,04)=10,712 – штук изделий
3э = цWyFkи/кпд=2,5*20*3800*0,7/0,8=166250 – затраты на электроэнергию за весь год
Ч1=1280/1900*1,1= 2
Ч2=1280/10=128
Затраты на амортизацию:
а*К=0,15*100000=15000
Запасы:
Z=Nc*T=20*10=200шт.
8. Планирование денежных потоков
Наименование показателей |
Строка и порядок расчёта |
Интервалы и планирование |
|||
I |
II |
III |
IV |
||
Выручка от реализации товара |
1 |
100 |
200 |
300 |
400 |
Поступления от прочих продаж и внереализационные доходы |
2 |
50 |
20 |
110 |
100 |
Прирост текущих поссивов |
3 |
5 |
5 |
5 |
20 |
Привлечение собственного капитала |
4 |
150 |
100 |
|
|
Привлечение займов и кредитов |
5 |
1500 |
0 |
0 |
0 |
Приток денежных средств |
A=1+…+5 |
1805 |
325 |
415 |
520 |
Вложения в постоянные активы |
6 |
1200 |
0 |
0 |
0 |
Прирост текущих активов |
7 |
30 |
15 |
|
8 |
Прямые и операционные затраты |
8 |
80 |
90 |
100 |
120 |
Налоги и отчисления |
9 |
25 |
25 |
25 |
30 |
Обслуживание займов, кредитов |
10 |
0 |
80 |
80 |
80 |
Погашение займов, кредитов |
11 |
200 |
200 |
200 |
200 |
Отток денежных средств |
Б=6+…+11 |
1535 |
410 |
405 |
438 |
Приток денежных стредств |
В=А-Б |
270 |
-85 |
10 |
82 |
То же нарастающий итогом |
|
50 |
5 |
70 |
90 |