68. Знайомство з роботою системи Project Expert, застосуванням для проведення фінансового моделювання і аналізу імітаційної моделі фінансово-економічної діяльності консалтингової фірми.

Імітаційна модель. Кожен, хто має приймати рішення, що визначають долю великих коштів, багато б дав за те, щоб точно знати наслідки цих рішень. Це важливо для фінансових директорів компаній чи менеджерів. Адже великі гроші - це велика відповідальність. Невдале рішення може виявитися фатальним для компанії і її кредиторів.

Project Expert є саме тією програмою, що готова попрацювати дублером фінансового менеджера. Вона втілює імітаційну модель, за допомогою якої можна відтворити діяльність компанії.

Програма Project Expert, як інструмент фінансового аналізу, виконує дві основні функції: по-перше, перекладе опис діяльності підприємства з мови користувача у формалізований опис грошових потоків; по-друге, обчислює показники, по яких фінансовий менеджер може судити про результативність прийнятих рішень/

Задачі, що може вирішувати фінансовий менеджер, побудувавши за допомогою Project Expert фінансову модель компанії:

- розробити детальний фінансовий план і визначити потреби в коштах на перспективу;

- визначити схему фінансування підприємства, оцінити можливість і ефективність залучення коштів з різних джерел;

- розробити план розвитку підприємства або реалізації інвестиційного проекту, визначивши найбільш ефективну стратегію маркетингу, а також стратегію виробництва, що забезпечує раціональне використання матеріальних, людських і фінансових ресурсів;

- програти різні сценарії розвитку підприємства, варіюючи значення факторів, здатних уплинути на його фінансові результати;

- сформувати стандартні фінансові документи, розрахувати найбільш розповсюджені фінансові показники, провести аналіз ефективності поточної і перспективної діяльності підприємства;

- підготувати бездоганно оформлений бізнес-план інвестиційного проекту.

У процесі розрахунків Project Expert автоматично генерує стандартні звітні бухгалтерські документи:

- звіт про прибутки і збитки;

- бухгалтерський баланс;

- звіт про рух коштів;

- звіт про використання прибутку.

На основі даних звітних бухгалтерських документів здійснюється розрахунок основних показників ефективності і фінансових коефіцієнтів.

Користувач може розробити кілька варіантів проектів відповідно до різних сценаріїв їхньої реалізації. Після визначення найбільш ймовірного сценарію проекту він приймається за базовий. На основі базового варіанта проекту робиться аналіз чутливості і визначаються критичні значення найбільш важливих факторів, що впливають на фінансовий результат проекту.

69. Система «Парус-Підприємство», її характеристика, призначення та використання з метою автоматизації фінансових розрахунків на підприємстві

Система «Парус-Підприємство» 7.20 дозволяє автоматизувати бухгалтерський, податковий, складський облік товарно - матеріальних цінностей (ТМЦ), необоротних активів та розрахунків для підприємств малого і середнього бізнесу, основною діяльністю яких є торгівля, надання послуг, виконання робіт. Програма забезпечує автоматизацію всіх стадій облікового процесу, починаючи із оформлення первинних документів і закінчуючи побудовою звітності. Розробниками запропонований широкий набір звітів, що відображають облікову інформацію про операції з ТМЦ та розрахунків з контрагентами.

В основу „Парус-Підприємство" покладені наступні принципи:1.Готові рішення та гнучке налагодження. Після установки системи немає необхідності здійснювати суттєві її налагодження. Але, якщо організація обліку на підприємстві не відповідає тому, що пропонує „Парус-Підприємство", можна або змінити свою систему обліку, або скористатися засобами гнучкого настроювання, наданими програмою. Можна також налагодити план рахунків, довідники, створити бланки первинних документів, зразки їх заповнення та правила відпрацювання в обліку.2.Інтеграція з MJcrosoft Office та Seagate Crystal Reports. Розробники системи вирішили інтегрувати програму з Microsoft Word, Microsoft Excel та Seagate Crystal Reports. Друк підготовлених в системі документів, побудова графіків, звітів, проведення масового введення інформації через електронні таблиці відбувається за допомогою відомих кращих у своєму класі програм. Генератор звітів Seagate Crystal Reports фірми Seagate Software дозволяє користувачу розробляти шаблони будь-яких звітів.3.Мультивалютність. Система дозволяє вести облік валютних операцій у валюті та гривневому еквіваленті. На підставі історії курсів переоцінюються валютні активи і пасиви.4.Можливість глибокого аналізу облікових даних. Вся інформація, накопичена в базі дані системи, може бути отримана у будь-який момент у повному обсязі та формі, що зручна для аналізу. Програма дозволяє до кожного бухгалтерського рахунку відкрити необмежену кількість аналітичних субрахунків за п'ятьма різними ознаками класифікації.5.Розмежування доступу і функцій. В системі велика увага приділена захисту інформації. Кожному співробітнику можуть бути призначені індивідуальні права доступу до розділів та функцій програми. Тільки адміністратор системи має абсолютний доступ до інформації та реєструє користувачів і призначає їм права доступу.

Програма „Парус-Підприємство" - система модульного типу, яка складається з наступних модулів:"Адміністратор""Бухгалтерія""Реалізація і Склад""Адміністратор" є керуючим модулем, за допомогою якого відкриваються бази даних, реєструються користувачі і призначаються їх права доступу та здійснюється обслуговування системи."Бухгалтерія" і "Реалізація і Склад" можуть працювати як самостійні додатки, але повною мірою достоїнства модулів реалізуються при використанні них в якості єдиного програмного комплексу з загальною базою даних.

У модулі „Бухгалтерія" можна отримати оборотні відомості та відомості взаємних розрахунків з дебіторами / кредиторами.

Оборотні відомості використовуються як засіб оперативного контролю фінансового стану організації, а також як зручний інструмент для пошуку і виправлення помилок у бухгалтерському обліку.

Оборотні відомості не зберігаються в базі даних, а створюються кожний раз на підставі регістрів залишків і даних журналу господарських операцій. Оборотні відомості формуються за будь-який період часу.

Особливість оборотних відомостей полягає в тому, що програма дозволяє переглядати господарські операції, дані яких враховані при розрахунку поточного рядка відомості, а також видалити або зареєструвати нові операції.

У програмі є чотири оборотні відомості (пункт меню „Функції"):по рахунках;по аналітичних рахунках;по матеріальних цінностях;по коштах.

Оборотна відомість по рахунках призначена для контролю руху коштів на синтетичних рахунках. Для кожного рахунку формується по одному рядку на кожен вид валюти, залишки й обороти якої зареєстровані в період формування відомості. Відомість містить залишки коштів та дебетові й кредитові обороти рахунків за період формування.