- •Нестеренко в.И.
- •Основы внешнеэкономической деятельности
- •Курс лекций
- •Раздел I
- •Актуальные вопросы внешнеэкономических связей
- •Тема 1. Современное международное экономическое сотрудничество государств и их субъектов
- •1.1. Внешнеэкономические связи (вэс)
- •1.1.1. Понятие и содержание вэс
- •Международный обмен товарами может быть выгоден любой стране при условии правильного формирования структуры экспорта и импорта;
- •Участие в международном разделении труда позволяет достигать поставленные экономические цели при меньших затратах общественного труда.
- •1.1.3. Виды и формы вэс
- •1.2. Внешнеэкономическая деятельность (вэд)
- •1.2.1. Понятие и содержание вэд
- •1.2.2. Направления, виды, формы и функции вэд
- •Основные виды и формы вэд
- •1.4. Международные экономические отношения (мэо)
- •1.4.1. Понятие и основные направления мэо
- •1.4.2. Важнейшие признаки мэо
- •1.4.3. Предмет, объекты и субъекты мэо
- •1.5. Международный бизнес
- •1.6. Внешнеэкономические связи России: история, динамика развития, структура и состояние, дальнейшие перспективы
- •1.6.1. Краткий экскурс в историю вэс России
- •1.6.2. Реформа вэд в рф в 90-е годы XX века, ее цели и направления
- •1.6.3. Итоги реформирования вэс России и их современное состояние
- •1.6.4. Вэд и ее роль в решении социально-экономических проблем России
- •1.6.5. Необходимость выхода России на внешний рынок
- •1. Сложившаяся ситуация внутри страны
- •2. Интернационализация рынка, международное разделение труда
- •3. Темпы научно-технической революции, современные технологии
- •4. Задача перехода страны на интенсивный путь - более эффективное использование ресурсов
- •Тема 2. Мотивация внешнеторговой деятельности предприятия
- •2.1. Общие положения работы предприятия на внешнем рынке
- •2.2. Выбор целей вэд
- •2.4.2. Современные приемы ценообразования на внешнем рынке
- •2.5. Мировая цена и источники информации о ней
- •Импортные контракты российских импортеров с поставщиками из западных стран.
- •Информация о ценах, используемых внешнеторговыми организациями стран в обычных коммерческих сделках при закупке товаров у разных фирм.
- •Предложения (оферты), счета-фактуры, письма о намерениях, протоколы о договоренности и другие документы, предшествующие сделке, в которой отражена предполагаемая договорная цена.
- •Тема 3. Механизм внешнеэкономической деятельности предприятия
- •3.2. Международная торговая сделка
- •3.3. Взаимосвязь между вэд, вэо и мтс
- •3.4. Виды внешнеторговых операций (сделок) по направлениям торговли
- •3.5. Классификация внешнеторговых операций по методам торговли
- •3.5.1. Характеристика прямых методов торговли
- •3.5.2. Косвенные методы торговли
- •2. Существуют следующие виды торговли через посредников:
- •3.6. Состязательные методы внешней торговли
- •3.6.1. Товарные биржи
- •3.6.2. Аукционная торговля
- •3.6.3. Международные торги (тендеры)
- •2) Различают следующие виды торгов:
- •3.7. Формы внешней торговли
- •3.7.1. Торговля готовой продукцией
- •3.7.2. Торговля продукцией в разобранном виде
- •3.7.3. Аренда машин и оборудования
- •3.7.4. Встречная торговля
- •3.7.5. Торговля кооперируемой продукцией
- •3.7.6. Компенсационные операции
- •3.7.7. Торговля комплектным оборудованием.
- •Тема 4. Организация внешнеэкономической деятельности предприятия
- •4.1. Стратегические решения во внешнеэкономической деятельности предприятия
- •4.2. Выбор целевого рынка для вэд предприятия
- •Стратегия концентрированного поиска внешних рынков, или стратегия "муравья".
- •Стратегия дисперсного поиска внешних рынков, или стратегия "стрекозы".
- •4.3. Управление внешнеэкономической деятельностью предприятия
- •4.3.1. Основные функции управления предприятием
- •4.3.2. Принципы построения внешнеэкономических служб на предприятии
- •По видам (функциям) внешнеэкономической деятельности
- •По товарно-отраслевому принципу.
- •По географическому принципу.
- •По группам потребителей или по рыночным сегментам.
- •4.3.3. Планирование внешнеэкономической деятельности предприятия
- •Особенности бизнес-плана внешнеэкономических проектов
- •4.3.4. Контроль и оценка эффективности вэд предприятия
- •4.4. Факторы, влияющие на выбор форм и методов работы предприятия на внешнем рынке
- •Торгово-политические условия работы с точки зрения возможности иметь в стране свои представительства, смешанные фирмы, торговых посредников.
- •4. Уровень развития в стране импортера смежных отраслей экономики для выявления целесообразности развития производственной и производственно-сбытовой кооперации с иностранным партнером.
- •4.5. Каналы взаимодействия российских предприятий с зарубежными партнерами
- •4.5.1. Осуществление внешнеэкономической деятельности посредством использования услуг внешнеторговых посредников (в/п)
- •Типы внешнеторговых посредников
- •4.5.2. Осуществление предприятием самостоятельной внешнеэкономической деятельности
- •Предприятие
- •Зарубежный партнер
- •4.5.3. Осуществление прямых производственных и научно-производственных кооперационных связей между российскими и зарубежными предприятиям
- •4.5.4. Привлечение иностранных инвестиций
- •1) «Инвестиции» и «инвестиционная деятельность» в международной практике
- •7.5.5. Формы участия иностранного капитала в экономике России
- •7.5.6. Важнейшие направления привлечения иностранных инвестиций в Россию
- •2). Организация свободных экономических зон Понятие и назначение сэз
- •Вопросы для самоконтроля:
- •1. В чем смысл принятия стратегических решений во внешнеэкономической деятельности предприятия?
- •Тема 5. Современная система управления внешнеэкономической деятельностью в России
- •5.2. Механизм управления и регулирования внешнеэкономической деятельности на уровне региона
- •Тема 6. Государственное регулирование внешнеэкономической деятельности
- •6.2. Современная международная практика регулирования внешнеэкономических связей
- •6.3. Сущность и структура правового регулирования внешнеэкономической сферы в Российской Федерации
- •6.3.1. Международные акты как составляющая российской правовой системы регулирования вэд
- •1) По количеству участников:
- •2) По охвату:
- •3) От имени кого заключены:
- •6.3.2. Сущность и сферы использования международных обычаев и судебной практики
- •6.3.3. Российское законодательство государственного регулирования вэд
- •6.4. Таможенно-тарифное регулирование вэд в России
- •6.5. Система нетарифного регулирования внешнеторговой деятельности
- •6.5.1. Квотирование и лицензирование
- •6.5.2. Особые меры по защите внутреннего рынка
- •6.5.3. Налоговое регулирование внешнеторговых операций
- •6.5.4. Определение таможенной стоимости
- •6.5.5. Технические барьеры
- •Требования к маркировке и упаковке;
- •Другие административные формальности.
- •6.6. Регулирование бартерных операций
- •6.7. Валютное регулирование и валютный контроль
- •6.8. Экспортный контроль
4.5.4. Привлечение иностранных инвестиций
1) «Инвестиции» и «инвестиционная деятельность» в международной практике
В общем смысле под инвестициями понимают затраты живого и общественного труда для создания производственных мощностей, с помощью которых затем создается большая стоимость выпускаемой продукции. Международное инвестиционное сотрудничество представляет собой взаимодействие субъектов хозяйственной деятельности из разных государств с целью совместного получения прибыли от потребляемых инвестиционных ресурсов. К инвестиционным ресурсам относят как материальные (оборудование, материалы, сырье и т.д.) так и «неосязаемые» (технологии, управленческая квалификация, маркетинг, информация и др.).
В международной практике сложилось представление об инвестиционной деятельности, как о вложении всех видов имущественных и интеллектуальных ценностей в дело (предприятие), облигации, акции и т.д. с целью получения прибыли или достижения другого хозяйственного эффекта.
Под имущественными и интеллектуальными ценностями понимают:
денежные средства, целевые банковские вклады, паи, ценные бумаги;
здания, сооружения, оборудование, другие виды недвижимого имущества (материальные ценности);
права пользования природными ресурсами, в том числе землей, водой, недрами и др.;
авторские права, ноу-хау, опыт и пр.
Современная рыночная экономика дифференцирует инвестиции на частные, правительственные и государственные, реальные, финансовые и интеллектуальные, зарубежные и внутренние, производственные и потребительские, прямые и портфельные.
Иностранные инвестиции являются товаром, рынок которого почти всегда складывается в пользу инвестора и практически никогда в пользу реципиента. Накопителей капитала в мире меньше, чем потребителей. Следовательно, характерной особенностью инвестиций является их селективность. Инвестор вкладывает туда, где выше ожидаемая норма прибыли, ниже политические и коммерческие риски, стабильнее законодательная база, более развита инвестиционная инфраструктура, есть надежные партнеры. Особым вопросом для любого иностранного инвестора являются условия репатриации прибыли.
Иными словами, капитал выбирает зоны (регионы, страны, территории) с более благоприятным инвестиционным климатом.
2) Понятия «иностранные инвестиции», сложившиеся в Российской Федерации
Федеральный закон от 9 июля 1999 г. № 160 «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» определяет основные гарантии прав иностранных инвесторов на инвестиции и получаемые от них доходы и прибыль, условия предпринимательской деятельности иностранных инвесторов на территории Российской Федерации.
Данный Закон определил иностранные инвестиции как вложение иностранного капитала в объект предпринимательской деятельности на территории Российской Федерации в виде объектов гражданских прав, принадлежащих иностранному инвестору, если такие объекты гражданских прав не изъяты из оборота или не ограничены в обороте в Российской Федерации в соответствии с Федеральными законами, в том числе денег, ценных бумаг (в иностранной валюте и валюте Российской Федерации), иного имущества, имущественных прав, имеющих денежную оценку исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности (интеллектуальную собственность), а также услуг и информации.
По этому Закону субъектами или иностранными инвесторами могут быть: иностранное юридическое лицо, гражданская правоспособность которого определяется в соответствии с законодательством государства, в котором оно учреждено, и которое вправе в соответствии с законодательством указанного государства осуществлять инвестиции на территории Российской Федерации; иностранная организация, не являющаяся юридическим лицом, гражданская правоспособность которой определяется в соответствии с законодательством государства, в котором она учреждена, и которая вправе в соответствии с законодательством указанного государства осуществлять инвестиции на территории Российской Федерации; иностранный гражданин, гражданская правоспособность и дееспособность которого определяются в соответствии с законодательством государства его гражданства и который вправе в соответствии с законодательством указанного государства осуществлять инвестиции на территории Российской Федерации; лицо без гражданства, которое постоянно проживает за пределами Российской Федерации, гражданская правоспособность и дееспособность которого определяются в соответствии с законодательством государства его постоянного места жительства и которое вправе в соответствии с законодательством указанного государства осуществлять инвестиции на территории Российской Федерации; международная организация, которая вправе в соответствии с международным договором Российской Федерации осуществлять инвестиции на территории Российской Федерации; иностранные государства в соответствии с порядком, определяемым федеральными законами.
В Законе от 9 июля 1999г. впервые в российской практике дано четкое определение прямой иностранной инвестиции. По Закону прямая иностранная инвестиция – это приобретение иностранным инвестором не менее 10 % доли, долей (вклада) в уставном (складочном) капитале коммерческой организации, созданной или вновь создаваемой на территории Российской Федерации в форме хозяйственного товарищества или общества в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации; вложение капитала в основные фонды филиала иностранного юридического лица, создаваемого на территории Российской Федерации; осуществление на территории Российской Федерации иностранным инвестором как арендодателем финансовой аренды (лизинга) оборудования, указанного в разделах XVI и XVII Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности Содружества Независимых Государств (ТН ВЭД СНГ), таможенной стоимости не менее 1 млн. рублей.
3) Необходимость привлечения иностранных инвестиций в Россию
Практика международных экономических отношений свидетельствует, что мировое хозяйство не может эффективно функционировать без перелива капитала в мировом масштабе, без его постоянной миграции. Это объективная необходимость и одна из важнейших отличительных черт современного уровня мирохозяйственных связей. Поставив цель интегрироваться в мировое хозяйство, провозглашая принципы следования идеям открытой экономики, нельзя не признать объективности процессов вывоза капитала из России и его импорта в Россию.
Развитие рыночной экономики, особенно на переходном этапе, обуславливает необходимость использования разнообразных форм привлечения и использования иностранных инвестиционных ресурсов, а цели экономии предполагают принятие мер по оптимизации экономических результатов и механизма инвестирования.
Последнее очень актуально для России с ее огромными внешними долгами. Дело в том, что часто займы и кредиты классифицируют как финансовую форму инвестирования (в отличие от реальных инвестиций). Поэтому здесь и далее можно говорить об инвестициях в широком толковании термина (включающем ссудный капитал) и узком, отождествляющем инвестиции и предпринимательский капитал. Различия между ними можно увидеть и в мотивации интересов и целей.
Государства, международные финансовые институты, банки, фирмы, предоставляя займы и кредиты, передают финансовые ресурсы под определенный в кредитном соглашении процент или, иными словами, “продают” право владения капиталом как товар, стоимость которого равна процентной ставке кредита. Реципиент, получая финансовые ресурсы, приобретет долги, которые разделяются на долги по основному капиталу и процентам по нему. При этом, право пользования финансовыми ресурсами переходит с кредитора на реципиента в обмен на получение долговых обязательств.
Инвестиции же не одалживают, а привлекают, не оставляя при этом долгов на предстоящие годы, включая долги будущих поколений. Владельцем предпринимательского капитала, будь то прямые инвестиции, дающие право контроля и управления проектом, портфельные капиталовложения (акции без права контроля, облигации, векселя, сертификаты и другие виды ценных бумаг) или интеллектуальные инвестиции (например, лицензии, “ноу-хау” при франчайзинге) остается инвестор.
Каждое направление инвестиционной деятельности привлекательно по-своему, имеет свои границы и условия целесообразного применения.
Как и другие страны, Россия рассматривает иностранные инвестиции как фактор:
ускорения экономического и технического прогресса;
обновления и модернизации производственного аппарата;
овладения передовыми методами организации производства;
подготовки кадров, отвечающих требованиям рыночной экономики.
В связи с этим логика активного привлечения иностранного капитала в национальную экономику заключается в том, что обновление основных фондов эффективно при применении самых передовых технологий, разработанных в различных странах. Иностранный капитал «переходит» границы не только как источник финансирования проектов и оборудования, а прежде всего, как технология, заинтересованность в прибыли, менеджмент, своевременная и качественная модернизация основных фондов в целях развития экспорта как источника прибыли или импортозамещения.
Для этого необходимо перераспределить в пользу нашей страны определенную часть международных прямых инвестиций.
4) Инвестиционный климат в России и меры государства по его улучшению
Готовность инвесторов к вложению капитала в экономику той или иной страны зависит от существующего в ней инвестиционного климата (ИК). Инвестиционный климат - это совокупность политических, экономических, юридических, социальных, бытовых и других факторов, которые предопределяют в конечном счете, степень риска капиталовложений и возможность их эффективного использования. В настоящее время инвестиционный климат России, по сравнению с последним десятилетием XX столетия заметно улучшился. Стабилизировалась политическая обстановка в стране, наблюдается заметный рост во многих сферах социально-экономического развития России, принят целый ряд новых Федеральных законов, отвечающих требованиям международного права, в частности: Федеральный закон от 9 июля 1999 г. «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации», ряд нормативных актов, касающихся снижения для инвесторов тарифного и налогового бремени, Федеральный закон от 18 июня 2001 г. « О внесении изменений в Федеральный закон «О соглашениях о разделе продукции», работающих на улучшение инвестиционного климата.
Для успешной работы в этом направлении у России есть все основания. Это прежде всего:
богатые природные ресурсы (нефть, газ, уголь, полиметаллы, алмазы, лес и др.);
квалифицированные кадры, способные к быстрому восприятию новейших технологий в производстве и управлении;
относительная дешевизна квалифицированной рабочей силы;
огромный внутренний рынок;
осуществляемый процесс приватизации и возможность участия в нем иностранных инвесторов.
Перспективы в России слишком многообещающи, чтобы их игнорировать. В суммарном валовом внутреннем продукте всех “новых мировых рынков” доля России составляет более 25%. Причем, это единственный нарождающийся рынок, где есть своя космическая программа, инфраструктура и реальные возможности для ее реализации. По самым скромным оценкам, у России больше природных ресурсов (10,2 трлн. долларов), чем у Бразилии (3,3 трлн. долл.), Южной Африки (1,1 трлн. долл.), Китая (0.6 трлн. долл.) и Индии (0,4 трлн. долл.) вместе взятых.