- •Общая характеристика кредитной организации
- •2.2 Порядок открытия и ведения расчетных, текущих, депозитных, вкладных и других счетов физических и юридических счетов
- •2.3 Оформление и учет расчетных операций
- •2.4 Оформление и учет кассовых операций
- •2.5 Оформление и учет операций по кредитованию юридических и физических лиц
- •2.6 Порядок открытия и ведения корреспондентских счетов коммерческих банков в Банке России и других банках
- •2.7 Оформление и учет валютных операций
- •2.8 Оформление и учет операций с ценными бумагами
- •2.9 Учет доходов и расходов, счет прибылей и убытков
- •3.2 Организация кредитного процесса на примере корпоративного клиента банка
- •3.3. Особенности кредитования частных лиц
- •3.4 Порядок создания резервов на возможные потери по ссудам
- •4.2. Порядок проверки соблюдения клиентами условий работы с денежной наличностью
- •4.3. Организация кассового обслуживания клиентов
- •4.4. Составление ведомости учета кассовых оборотов, отчета о наличном денежном обороте
- •4.5. Прогнозирование кассовых оборотов
- •5.2. Расчеты по экспортно-импортным сделкам
- •5.5. Организация контроля за соблюдением кредитными организациями лимитов открытой валютной позиции
- •6.2. Долговые обязательства банка
- •6.3. Формирование и регулирование обязательных резервов, депонируемых в Банке России
- •7. Участие банка в системе обязательного страхования физических лиц
- •Вложения акб «бта-Казань» (оао) в ценные бумаги
- •8.2. Депозитарный учет ценных бумаг в кредитной организации
- •8.3. Особенности осуществления кредитными организациями профессиональной деятельности на рцб
- •9.2. Анализ кредитного портфеля банка
- •9.3. Анализ ликвидности банка
- •9.4. Анализ финансовых результатов деятельности банка
- •Доходы и расходы акб «бта-Казань» (оао)
- •10.2. Участие банка в автоматизированных системах межбанковских расчетов
- •10.3. Локальная вычислительная сеть банка
- •10.4. Арм одного из банковских специалистов
- •10.5. Участие банка в системе swift
- •10.6. Дополнительные системы автоматизации (клиент-банк, банкоматы)
- •11.2. Контроль за структурой собственного капитала банка и источниками его формирования
- •11.3. Контроль за выполнением экономических нормативов банка на две отчетные даты
- •12.2. Структура налоговых платежей и налоговая нагрузка банка
- •12.5. Организация взаимодействий с налоговыми органами
- •13.2. Содержание отчета об оценке объекта на предмет соответствия обязательным требованиям к содержанию отчета
- •13.3. Основные подходы и методы оценки на примере отчета об оценке машин и оборудования, отчета об оценке недвижимости, отчета об оценке стоимости предприятия (бизнеса)
5.5. Организация контроля за соблюдением кредитными организациями лимитов открытой валютной позиции
При осуществлении операций с иностранной валютой и иными валютными ценностями, кроме драгоценных металлов, с целью управления и минимизации возникающих при этом рисков, уполномоченные банки обязаны соблюдать лимиты открытой валютной позиции, размеры которой регулируются инструкцией ЦБ РФ № 124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями» от 15.07.2005 года.
При короткой открытой валютной позиции пассивы и обязательства банка в иностранной валюте превышают его активы и требования в той же иностранной валюте. Поэтому при расчете ее величина получается со знаком «минус».
Длинная открытая валютная позиция противоположна короткой и при ней активы и требования банка в иностранной валюте превышают его пассивы и обязательства в этой валюте, а сальдо расчетов является положительным и указывается со знаком «плюс».
Размер (лимиты) открытых валютных позиций рассчитываются как соотношение открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах, балансирующей позиции в рублях, суммы открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах и собственных (капитала) кредитных организаций.
С целью ограничения валютного риска устанавливаются следующие размеры лимиты открытых валютных позиций:
- сумма всех длинных и коротких открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах ежедневно не должна превышать 20% от собственных средств Банка;
- любая длинная или короткая открытая валютная позиция, а также балансирующая позиция в рублях ежедневно не должна превышать 10% от собственных средств Банка.
АКБ «БТА-Казань» (ОАО) самостоятельно осуществляет контроль за размерами (лимитами) открытых валютных позиций. Также составляет «Отчет об открытых валютных позициях» по форме № 0409634 в порядке, установленном приложением 1 к Указанию ЦБ РФ № 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в ЦБ РФ" от 16.01.2004 года. Отчет об открытых валютных позициях по состоянию на 02.07.2009 года представлен в Приложении 33.
6. Депозитные операции банка
6.1. Организация работы по привлечению средств во вклады и на депозиты
Организация работы по привлечению средств во вклады и депозиты является одним из важнейших направлений по организации депозитных операций банка и ведется расчетно-кассовым центром головного офиса АКБ «БТА-Казань» (ОАО), а также отделом по работе с клиентами. Для привлечения средств во вклады службой ведется следующая работа, например, проводятся всевозможные презентации: в общем зале для клиентов – как новых продуктов, так и продвижение уже имеющихся; во внутренних структурных подразделениях АКБ «БТА-Казань» (ОАО); с выездом в организации, являющиеся клиентами АКБ «БТА-Казань» (ОАО); производится адресная рассылка писем с информацией о депозитных продуктах АКБ «БТА-Казань» (ОАО) по базе клиентов; производится адресная рассылка листовок с информацией по видам вкладов; производится распространение листовок при совершении клиентом операций. К примеру, при снятии клиентом средств со сберегательной книжки, операционные работники предлагают листовки с информацией о депозитных продуктах.
Так же АКБ «БТА-Казань» (ОАО) распространяет рекламную информацию в средствах массовой информации. Для привлечения средств в депозиты в расчетно-кассовом центре в отделе по работе с юридическими лицами за определенным числом служащих закреплены по несколько юридических лиц, с которыми они ведут активную работу по привлечению средств в депозиты. Ведутся личные и телефонные переговоры с представителями юридического лица, производится рассылка информации по почте и по электронной связи, также с данными клиентами обсуждаются условия договоров, сроки, процентные ставки и так далее.
Сумма срочных вкладов граждан в банке «БТА-Казань» за 2008 год выросла более чем в 1,5 раза (на 54,5%) и составила 2 370 млн. рублей. На сегодняшний день объем привлеченных средств от физических лиц превысил 4,5 млрд. рублей, что говорит о высоком доверии к банку со стороны граждан. Высокую степень доверия банку со стороны корпоративных клиентов также подтверждает непрерывный рост клиентской базы. На 1 октября 2009 года объем остатков на счетах корпоративных клиентов увеличился только за последний месяц на 305 млн. рублей, достигнув 1,7 млрд. рублей. Кроме вкладов большое распространение получают пластиковые карты, которые тоже являются своего рода депозитами, также очень популярными становятся зарплатные проекты как для корпоративных клиентов, так и для физических лиц. Документы по пластиковым картам представлены в Приложениях 34-41.