2.2.Порядок открытия и ведения расчетных, текущих, депозитных, вкладных и других счетов юридических и физических лиц.

Расчетные счета открываются юридическим и физическим лицам для отражения всех операций.

Текущие счета по ним можно проводить лишь ограниченный круг операций.

Различают бюджетные текущие счета, валютные текущие счета, транзитные текущие счета и счета текущих подразделений.

Временные расчетные счета могут быть открыты акционерному обществу до момента сформирования ими уставного капитала и строящимся предприятиям, которые частично введены в эксплуатацию.

Расчетные субсчета открываются по ходатайству владельцев при наличии письменного распоряжения банка, в котором открыт основной расчетный счет. Используется для оприходования выручки.

Различают также счета резидентов и нерезидентов.

Для открытия счета юридические лица предоставляют: заявление (Приложение), копию свидетельства о гос. регистрации, копию устава, копию учредительного договора, справку из налоговых органов, карточку с образцами подписей и печатью. Более подробно о необходимых документах для открытия банковского счета юридическому лицу можно ознакомиться в приложениях. Далее составляется договор на открытие банковского счета (на примере договора банковского счета в российских рублях юридического лица – резидента РФ) (приложение).

Расчетное обслуживание для юридических лиц в российских рублях включает в себя:

• открытие, ведение и закрытие счетов;

• расчеты с контрагентами по системе внутрирегиональных и межрегиональных электронных расчетов;

• списание и зачисление денежных средств клиента;

• выдача выписок по счетам клиента;

• выдача дубликатов выписок и приложений;

• отмена платежного поручения или изменение платежных инструкций по просьбе клиента;

• запросы в банки о платежах по просьбе клиента;

• расчеты по аккредитивам.

При проведении расчетных операций ВТБ24 предоставляет следующие возможности:

• бесплатное проведение обязательных платежей в бюджет и зачисление средств, поступивших на счет;

• проведение любых видов расчетов;

• проведение безналичных расчетов посредством систем удаленного доступа «Клиент—Банк» и «Банк—Клиент онлайн»;

• проведение платежей по московскому региону день в день;

• оперативное проведение региональных платежей через систему межрегиональных электронных расчетов Банка России;

• использование денежных средств в день их зачисления на расчетный счет.

Расчетное обслуживание для юридических лиц в иностранных валютах включает в себя:

• открытие, ведение, закрытие счета;

• международные расчеты через систему корреспондентских счетов, открытых в иностранных банках;

• списание и зачисление денежных средств клиента;

• выдача выписок по счету;

• выдача дубликатов выписок и приложений;

• прием и выдача наличной иностранной валюты;

• внутрибанковские переводы;

• аннулирование платежного поручения или изменение платежных инструкций;

• запросы банков о платежах по просьбе клиентов;

• документарное и чистое инкассо;

• документарные аккредитивы;

• операции по валютному контролю.

При проведении валютных операций ВТБ24 предоставляет следующие возможности:

• проведение международных расчетов через систему SWIFT (в долларах США — день в день, в других валютах — на следующий день, согласно международной банковской практике);

• отсутствие ограничений в географии платежей благодаря разветвленной сети корреспондентских счетов с зарубежными банками.

Для частных клиентов ВТБ-24 (ЗАО) может открыть банковские счета в различных валютах:

• в российских рублях;

• в евро;

• в долларах США;

• в английских фунтах стерлингов;

• в швейцарских франках;

• в японских йенах;

• в шведских кронах.

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на открытый владельцу счет денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета, выполнять распоряжения клиента о проведении других операций по счету, в частности, конверсионных операций.

Для открытия банковского счета необходимо предъявить документ, удостоверяющий личность. Иностранный гражданин или лицо без гражданства дополнительно предъявляет миграционную карту и документ, подтверждающий право на пребывание (проживание) в Российской Федерации. Вносить денежные средства одновременно с заключением договора не обязательно.

Клиент может дать по счету поручение о неоднократном проведении операций, например, о перечислении денежных средств в оплату коммунальных услуг, о конверсии поступающих на счет денежных средств в другую валюту, о списании средств в погашение кредита и др.

Также можно предоставить право распоряжаться денежными средствами на счете своему представителю на основании доверенности, оформленной непосредственно в ВТБ24 либо нотариально удостоверенной.

За совершение операций по банковскому счету с клиента взимается вознаграждение в соответствии с тарифами, установленными банком.

Для открытия счета физические лица предоставляют заявление (Приложение). Также в приложениях можно ознакомиться с правилами открытия банковского счета физического лица и совершения операций по нему.

Расчетные / текущие счета – это пассивные счета, поэтому операции проводятся в пределах кредитового остатка на счете, если иное не оговорено в договоре. При проведении операций по расчетному / текущему счету банк выдает выписки.

Каждый открытый счет регистрируется с присвоением ему порядкового номера счета. Клиент также должен заключить договор на расчетно-кассовое обслуживание (чаще всего на 1 год). В этом договоре предусматривается, взимается ли и в каком размере плата за РКО и начисляются ли проценты на остатки средств на счете клиента.

Оплата со счетов клиентов должна производиться только в пределах имеющегося остатка. Возможно предоставление овердрафта.

Расчетные счета открываются в 4- ом разделе плана счетов. Для этого предназначены счета с 401 по 409.

Основанием для списания средств со счета служат первичные денежно-расчетные документы. Списание средств со счета может производиться лишь с согласия владельцев счета, за исключением случаев бесспорного и безакцептного списания средств со счета, а также других случаев, предусмотренных законодательством или договорными отношениями.