- •12.1. Роль фінансового-економічного забезпечення (фез) у стратегічному управлінні
- •Система фезсу — підсистема стратегічного управління, яка має такі властивості:
- •12.2. Варіанти побудови фінансово-економічного забезпечення стратегічного управління (фез су)
- •Заявка-обґрунтування для додаткового інвестування для сгц (основний зміст)
- •12.3 Поточне та стратегічне бюджетування
- •Частота використання конкретних показників для планування та оцінки результатів компанії
- •12.4 Економічні відносини між окремими підрозділами організації
- •Перелік документів, що регулюють діяльність «центрів відповідальності (цв)»
Заявка-обґрунтування для додаткового інвестування для сгц (основний зміст)
І. Найменування проекту
ІІ. Зміст проекту
III. Відповідальний керівник (ПІП, посада)
IV. Типи запитів:
обґрунтування заявки з юридичної сторони
2) дії та їх оцінка щодо зниження витрат і вдосконалення виробництва
3) витрати на підтримку діючих виробництв (за «старими» типами продукції)
4) витрати на розширення діючих виробництв
5) витрати на розвиток нових напрямків
6) заходи щодо економії всіх видів ресурсів
7) інші витрати і напрямки економії ресурсів
8) напрямки діяльності, зазначені у проекті
9) новий проект?
Так Ні
Якщо «ні» — номер проекту та рік початку капіталовкладень.
V. Необхідні обсяги ресурсів:
Планові орієнтири |
Загальна вартість проекту |
Поточний бюджет проекту |
Поточний рік (прогноз) |
Наступний рік |
Другий рік |
Напрямки використання |
|
|
|
|
|
1. Будівлі, споруди, устаткування. |
|
|
|
|
|
2. Оборотний капітал |
|
|
|
|
|
3. Загальна сума проекту |
|
|
|
|
|
4. Загальна сума, яку треба отримати додатково |
|
|
|
|
|
VI. Опис та загальне обгрунтування проекту_______________
VII. Прогноз готівкових надходжень______________________
Якщо інформацію можна отримати для всіх проектів, чия вартість перевищує _________________________ (встановлену суму), заповнити таблицю:
Показники |
Попередні роки |
Плановий період |
||||||
1 |
2 |
3 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Прогноз продажу — витрати на реалізацію |
|
|
|
|
|
|
|
|
Операційний прибуток — загальні адміністративні та маркетингові витрати |
|
|
|
|
|
|
|
|
Прибуток до сплати податків — податки |
|
|
|
|
|
|
|
|
Прибуток після оподаткування + амортизація – івестиції — приріст оборотного капіталу |
|
|
|
|
|
|
|
|
+ інші корективи обсягів готівкових надходжень |
|
|
|
|
|
|
|
|
Чисті грошові надходження |
|
|
|
|
|
|
|
|
VIII.Закриті (конфіденційні) економічні оцінки.
Розрахунки:
Обґрунтовані |
Потрібні уточнення, але переконливі |
Побудовані на припущеннях |
ІХ. Економічні показники проекту:
Показники |
Одиниця вимірювання |
Кількісні значення показників |
|
1 |
Вартість капіталу |
% |
|
2 |
Час виконання проекту |
Роки |
|
3 |
Чиста дисконтована вартість грошових надходжень |
Грошові одиниці |
|
4 |
Внутрішня норма прибутку (внутрішній коефіцієнт окупності) |
% |
|
5 |
Окупність проекту |
Роки |
|
Х. Ключові часові оцінки проекту:
Показники |
Термін |
||
план. |
факт. |
||
1 |
Виділення необхідних сум |
|
|
2 |
Початок необхідного опрацювання |
|
|
3 |
Початок конструкторського опрацювання |
|
|
4 |
Початок виробничого застосування |
|
|
5 |
Закінчення проекту |
|
|
Аналогічний підхід може застосовуватись при розподілі фінансових ресурсів для окремих стратегічних програм.