Тема: Бухгалтерская отчетность банков

№

Статьи баланса

Сумма (руб.)

Капитал банка

Уставной капитал акционерных банков

Резервный фонд

Эмиссионный доход

Нераспределенная прибыль

1400000

200000

100000

600000

Денежные средства

Касса кредитных организаций

Денежные средства в банкоматах

20000

80000

№

Статьи баланса

Сумма (руб.)

Межбанковские операции

Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России

Корреспондентские счета в банках нерезидентах

Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России

Накопительные счета кредитных организаций при выпуске ценных бумаг

1000000

500000

20000

80000

Имущество банков

Основные средства банков

Нематериальные активы в организациях банков

Материальные ценности

500000

40000

60000

Доходы и расходы

Проценты, полученные за предоставленные кредиты

Другие доходы банка

Доходы, полученные от операций с иностранной валютой

Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты

Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам

Расходы на содержание аппарата управления

Штрафы пени, неустойки уплаченные

Прибыль отчетного года

265000

250000

45000

650000

980000

560000

200000

1950000

Дана выписка из баланса и дополнительные данные.

01.01

предыдущего года

01.01

текущего года

1. Кредиты, выданные коммерческим негосударственным предприятиям

16 195

9820

В том числе:

просроченные ссуды

1916

763

ссуды, по которым прекращено начисление процента

900

700

ссуды, по которым процентные платежи и основной долг просрочены и пролонгированы:

до 5 дней

-

200

до 30 дней

200

100

более 30 дней

615

92

более 180 дней

376

24

2. Кредиты, выданные физическим лицам

2540

3700

01.01

предыдущего года

01.01

текущего года

В том числе:

беспроцентные ссуды работникам банка

2540

1200

просроченные ссуды

до 5 дней

100

200

до 30 дней

-

290

ссуды, по которым процентные платежи и основной долг просрочены и пролонгированы:

до 5 дней

5

10

до 30 дней

10

20

более 30 дней

-

50

более 90 дней

-

30

3. Кредиты, выданные другим банкам

1700

200

В том числе:

просроченные ссуды:

до 5 дней

-

-

до 30 дней

-

-

до 180 дней

400

-

свыше 180 дней

400

-

ссуды, по которым процентные платежи просрочены:

до 5 дней

5

10

до 30 дней

20

30

более 30 дней

50

-

более 180 дней

120

-

4. Остаток по счетам резервов

11 520

3840

по ссудам

-

-

5. Расчетные и текущие счета юридических лиц

9300

3180

6. Срочные депозиты юридических лиц

3450

5400

7. Счета до востребования физических лиц

1320

3100

8. Срочные депозиты физических лиц

900

1900

9. Итог актива баланса

197 300

165 200

10. Проценты, полученные за период

13 800

10 838

11. Проценты, уплаченные за период

11 200

8100

Содержание операции

декабрь предыдущего года

Текущий год

июнь

октябрь

Процентные ставки по выпущенным векселям в рублях, реализованным юридическим лицам, по срокам погашения:

В том числе по предъявлении

1,1

2,2

1,6

до 30 дней

8,6

21,1

17,4

от 31 до 90 дней

13,2

26,6

27,0

от 91 до 180 дней

15,7

20,0

9,1

от 181 до 1 года

12,7

8,4

5,8

от 1 года до 3 лет

13,1

21,6

15,8

свыше 3 лет

7,0

6,0

10,7

Процентные ставки по выпущенным векселям в рублях, реализованным физическим лицам, по срокам погашения:

в том числе по предъявлении

1,2

0,1

0,9

до 30 дней

12,8

14,1

18,5

от 31 до 90 дней

14,9

32,0

42,5

от 91 до 180 дней

19,5

11,9

30,8

от 181 до 1 года

18,0

7,1

26,8

от 1 года до 3 лет

1,1

6,6

3,0

свыше 3 лет

37,8

13,6

6,0

Содержание операций

200_ год

01.01

01.07

01.12

Средства в рублях, привлеченные путем выпуска векселей, по срокам погашения-всего

23

24

17

В том числе:

до востребования

3

4069

5987

на срок до 30

1

1905

1750

на срок от 31 до 90 дней

4

3934

279

на срок от 91 до 180 дней

8

8063

3096

на срок от 181 дня до до 1 года

3

4100

2143

на срок от 1 года до 3 лет

1572

1789

1301

на срок свыше 3 лет

256

561

441

Средства в иностранной валюте, привлеченные путем выпуска векселей, по срокам погашения – всего

11 745

11 568

15 450

В том числе:

до востребования

1081

1190

5985

на срок до 30

806

1013

273

на срок от 31 до 90 дней

2750

1600

1595

на срок от 91 до 180 дней

2476

3824

2153

на срок от 181 дня до до 1 года

2942

3169

2132

на срок от 1 года до 3 лет

889

593

2694

на срок свыше 3 лет

801

179

618