Задача 2

Определить сумму срочного депозита через год, 2 года, 3 года при использовании простых и сложных процентов 12 % годовых (проценты начисляются один раз в год, по полугодиям, поквартально, ежемесячно). Первоначально вложенная сумма составляет:

1 вариант - 250 тыс. руб.;

2 вариант - 320 тыс. руб.;

3 вариант - 1200 тыс. руб.;

4 вариант -680 тыс. руб.

Задача 3

На сберегательный депозит сроком на 4 года с начислением сложных процентов по ставке 14 % годовых будут ежегодно вноситься довклады. Определить сумму процентных денег, которую банк выплатит владельцу депозита по окончании его срока при следующих данных (таблица 3).

Таблица 3 Данные для задачи 3

Показатели	Вариант
	1	2	3	4
Сумма вклада	125	50	450	900
Сумма довклада - 2-й год - 3-й год - 4-й год	50 80 60	40 90 95	120 185 190	400 300 500
Срок поступления довклада	В конце года	В начале года	В конце года	В начале года

Задача 4

Обосновывая свое решение задачи, необходимо делать ссылки на правовые акты (разделы, главы, статьи, пункты, абзацы), которые применялись при решении задачи.

Вариант 1

СПК «Красная Заря» передала в коммерческий банк ОАО «УралСиб» платежные поручения на перечисление средств (остаток средств на счете 92 тыс. руб.):

1) ООО «Таганка» за полученные запчасти - 75 тыс. руб;

2) ИФНС аванс по налогу на имущество – 2,4 тыс. руб.

3) ИФНС налог на доходы с физических лиц – 1,5 тыс.руб.

4) страховые платежи в государственные внебюджетные фонды – 2,6 тыс.руб.

5) ГУП «Башавтотранс» за оказанные услуги- 25 тыс. руб.

Объясните, как поступит кредитная организация с платежными поручениями?

Заполнить бланк одного из вышеуказанных платежных поручений.

Вариант 2

Коммерческий банк ОАО «Абсолют» 24 марта 2008 г. получило от коммерческого банка ООО «Башкомснаббанк» средства на отдельный балансовый счет «Аккредитивы к оплате» на 20 000 руб. для расчетов с ООО «Альфа». ООО «Альфа» 30 марта отгрузило продукцию ООО «Бета» в счет выставленного аккредитива и на следующий день передало КБ ОАО «Абсолют» документы об отгрузке продукции на 14800 руб.; от использования остальной суммы аккредитива поставщик отказался. Представленные документы соответствова­ли условиям аккредитива.

1В каком договоре устанавливается порядок расчетов по аккредитиву?

2 Определите, какой вид аккредитива использовался в данной операции?

3 Изложите порядок учета аккредитивов в кредит­ных организациях поставщика и плательщика.

4 Охарактеризуйте документы, которые должен представить поставщик за отгруженную продукцию и каким условиям они должны соответствовать. В чем состоит контроль при их оплате?

5 Как поступит исполняющий банк с неиспользованной суммой аккредитива?

6 Заполнить бланк аккредитива.

Вариант 3

ОАО «Эврика» предоставило в банк денежный чек для получения наличных денег на выплату заработной платы и пособий по временной нетрудоспособности на сумму 20 тыс.руб. и платежные поручения:

- для перечисления в бюджет налога на доходы с физических лиц, удержанных с работников фирмы на сумму 25 тыс. руб.;

- для перечисления страховых платежей в ПФ - 37 тыс. руб.;

- для перечисления страховых платежей в ФСС - 5,25 тыс. руб.;

- для перечисления страховых платежей в ФОМС 3,7 тыс. руб..

Остаток денег на расчетном счете предприятия составляет 56 тыс. руб.

1 Объясните, как поступит кредитная организация с расчетными документами?

2 Перечислите обязательные реквизиты чеков.

3 В какой срок чеки принимаются кредитной организацией к оплате?

4 Заполнить бланки чека и одного из вышеперечисленных платежных поручений.

Вариант 4

Коммерческий банк ООО «БашИнвестбанк» получил в адрес ООО «Дельта» следующие документы:

- исполнительные листы по решению суда: инкассовое поручение ИФНС на списание штрафа в размере 3 тыс. руб.

- платежное требование ОАО «Башинформсвязь» на оплату услуг связи на сумму 1,2 тыс. руб.

- платежное требование ООО «Сквиз» на оплату услуг по установке компьютерной программы на сумму 2,8 тыс.руб.

На начало дня остаток денежных средств на расчетном счете – 5 тыс. руб.

1 Изложите порядок списания денежных средств со счета и определите его очередность.

2 Заполните бланк инкассового поручения.