Вопрос 9. Эволюция денежной системы России

Процесс формирования единой денежной системы России завершился в 1625-1627 гг., когда впервые вся чеканка монет была сосредоточена на Московском монетном дворе, который находился в ведении Приказа большой казны. Однако регулярная чеканка серебряных рублей началась лишь в 1704 г. Выпуск бумажных денег (ассигнаций) в России начался с 1769 г., а обмен ассигнаций на государственные кредитные билеты, которые свободно разменивались на серебро и обеспечивались металлическим запасом казначейства, – с 1843 г.

В целом денежная система дореволюционной России развивалась от биметаллизма и серебряного монометаллизма к золотому монометаллизму, к которому Россия перешла в ходе денежной реформы 1895-1897 гг. Эмиссию денежных знаков (золотой рубль, кредитные билеты и разменная монета) осуществлял Государственный банк [13].

Формирование денежной системы в Советской России началось непосредственно сразу после Октябрьской революции, когда стал разрабатываться механизм введения новых «советских» денег, обмениваемых на старые «царские» на основе декларации. Начавшаяся гражданская война привела не только к инфляционной эмиссии денег, но и полностью разрушила существовавшую денежную систему.

Денежная система СССР была сформирована в 1922-1924 гг., когда в законодательном порядке были определены все элементы денежной системы:

• денежной единицей стал червонец (10 рублей);

• монопольное право выпуска червонцев было предоставлено Государственному банку СССР. Червонцы являлись кредитными деньгами, так как имели товарную и кредитную основу: их выпуск был обеспечен на 25% их суммы драгоценными металлами и на 75% - легкореализуе­мыми товарами, краткосрочными векселями и други­ми краткосрочными обязательствами;

• допускался обмен червонцев на золото и на иностранную валюту.

Хотя в 1947 и 1961 гг. были проведены денежные реформы, но сама денежная система страны и принципы ее организации остались практически неизменными вплоть до 1991 г.

Реформа 1947 г. была направлена на сокращение объема совокупной денежной массы, поэтому были произведены переоценка денежных накоплений в форме займов и вкладов в сберегательных кассах и обмен находившихся в обращении наличных денег. Кроме того, изменилось и название национальной валюты: банковс­кие билеты стали выпускаться не в червонцах, а в рублях.

В ходе денежной реформы 1961 г. произошла деноминация рубля. Находившиеся в обращении денеж­ные знаки обменивались в соотношении 10:1. Одновремен­но были также уменьшены в десять раз цены на товары, на все виды доходов, на платежные обязательства и т.д.

Правовые основы современной денежной системы Российской Федерации, функционирующей после распада Советского Союза в 1991 г., определены Федеральным законом о Центральном банке (Банке России) от 02.12.1990 г. (с последующими дополнениями и изменениями). Основные положения современной денежной системы Российской Федерации состоят в том, что:

• официальной денежной единицей яв­ляется рубль;

• исключительным правом эмиссии наличных денег, организации их обращения и изъятия на территории РФ обладает Банк России;

• соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не ус­тановлено, а официальный курс рубля к иностранным денежным единицам определяется ЦБ РФ (по результатам торгов на Московской межбанковской валютной бирже);

• видами денег, имеющими законную платежную силу, являются банкноты и металлические монеты, которые обеспечиваются всеми активами Банка России, в том числе золотым запасом, государственными ценными бумагами, резервами кредитных учреждений, находя­щимися на счетах ЦБ РФ;

• образцы банкнот и монет утверждаются Банком России и подлежат обязательной публикации в средствах массовой информации;

• наличные деньги выпускаются в обращение на основе эмиссионного разрешения - документа, дающего пра­во ЦБ РФ подкреплять оборотную кассу за счет резерв­ных фондов денежных банкнот и монет.

Управление денежной системой осуществляет Центральный Банк (Банк России). Осуществление денежно-кредит­ного регулирования экономики Центральным банком про­водится путем использования общепринятых в рыночной экономике инструментов: изменения процентных ставок по кредитам коммерческим банкам, резервных требований и проведения операций на открытом рынке. Банк регулирует величину и темпы роста денежной массы.

Для осуществления эмиссионно-кассового регулирова­ния, кассового обслуживания кредитных организаций, а также предприятий и организаций в территориальных управлениях Центрального банка созданы расчетно-кассовые центры, в которых имеются оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег и резервные фонды денежных билетов и монет.

Резервные фонды денежных билетов и монет - это запасы не выпущенных в обращение денежных билетов и монет в хранилищах Центрального банка. Эти фонды создаются по распоряжению ЦБ при расчетно-кассовых центрах. Величина фонда устанавливается исходя из размера оборотной кассы РКЦ, объема налично-денежного оборота на данной территории, условий хранения и т.д. Потребность в резервных фондах обусловлена необходимостью:

• удовлетворять нужды экономики в наличных деньгах;

• обновлять денежную массу в обращении в связи с пришедшими в негодность наличными деньгами;

• поддерживать требуемый покупюрный состав денежной массы;

• сокращать расходы на перевозку и хранение денежных знаков.

Сумма, остающаяся на конец рабочего дня в оборотной кассе РКЦ сверх лимита, передается в резервный фонд. Эта операция производится автоматически без специального разрешения Банка России. А вот подкрепление оборотной кассы за счет резервного фонда осуществляется только на основании эмиссионного разрешения, которое дает Правление Банка России.

В коммерческих банках создание резервных фондов такого типа не предусмотрено. Для осуществления расчетов с клиентами банка наличными деньгами создаются операционные кассы. С 1 июня 1997 г. коммерческим банкам установлен лимит минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе на конец дня для обеспечения своевременной выдачи денег со счетов юридических лиц независимо от их организационно-правовой формы, а также со счетов по вкладам граждан [1.