Вопрос 8. Денежные системы, их элементы и принципы организации

Денежная система – это исторически сложившееся и закрепленное национальным законодательством устройство денежного обращения в стране.

Хотя отдельные элементы денежного обращения существовали уже на ранних этапах развития государств, сами денежные системы, с их правовым оформлением, возникли в Европе в XVI-XVII вв. в период укрепления государственной власти и формирования национальных рынков. Централизованное регулирование денежного обращения было призвано преодолеть феодальную раздробленность, в т.ч. в монетном деле, которая препятствовала образованию национального рынка, а также обеспечить постоянство стоимости денежной единицы.

В зависимости от вида денег различают денежные системы двух типов:

1. Системы металлического обращения, которые базируются на действительных деньгах, выполняющих все пять функций. Знаки стоимости беспрепятственно обмениваются на действительные деньги. Системы металлического обращения могли быть биметаллическими (в функции всеобщего эквивалента выступали одновременно и золото, и серебро) и монометаллическими (либо золото, либо серебро). К концу XIX в. в мире закрепились системы золотого монометаллизма. Существовали три разновидности золотого монометаллизма:

• золотомонетный стандарт – производилась свободная чеканка золотых монет с фиксированным содержанием золота, а знаки стоимости свободно менялись на золотые монеты по нарицательной стоимости;

• золотослитковый стандарт – банкноты обменивались на золотые слитки, но только при предъявлении определенной их суммы;

• золотодевизный стандарт – банкноты обменивались за девизы, т.е. на иностранную валюту, разменную на золото. Золотодевизный стандарт закрепил валютную зависимость одних стран от других и послужил основой для создания в последующем системы международных валютных договоров и систем валютного регулирования.

На примере этих разновидностей золотого монометаллизма хорошо видно, как золото постепенно вытеснялось из обращения, а действительные деньги замещались знаками стоимости.

С 30-х годов 20 века в мире начинают функционировать денежные системы, построенные на обороте неразменных кредитных денег. Поэтому второй тип денежных систем – это:

2. Системы бумажно-кредитного обращения. Они базируются на неразменных на золото бумажных или кредитных деньгах. Эти системы характеризуются тем, что:

• произошло вытеснение золота как из внутреннего, так и из внешнего оборотов и оседание его в золотых резервах. Золото при этом по-прежнему выполняет функцию сокровища;

• выпуск наличных и безналичных денежных знаков осуществляется на основе кредитных операций банков;

• происходит развитие безналичного денежного оборота и сокращение налично-денежного;

• в регулировании денежного оборота возросла роль государства, были созданы и получили свое развитие механизмы денежно-кредитного регулирования.

Современные денежные системы продолжают развиваться, становятся все более экономичными и эффективными. Этому способствует использование современной вычислительной, компьютерной и электронной техники.

Государство должно организовывать денежное обращение в стране в соответствии с определенными правилами (принципами), среди которых можно выделить [36]:

• принцип централизованного управления денежной системой;

• принцип устойчивости и эластичности денежного оборота;

• принцип комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования;

• принцип надзора и контроля за денежным оборотом;

• принцип функционирования исключительно национальной валюты на территории страны;

Принципы построения денежной системы отражаются в элементах денежной системы и влияют на них. Элементы:

1. Денежная единица – это установленный в законодательном порядке денежный знак, служащий для соизмерения и выражения цен всех товаров и услуг.

2. Виды денежных знаков. Так как в настоящее время в мире закрепились системы кредитно-бумажного обращения, то основными видами денежных знаков являются кредитные банковские билеты (банкноты), государственные бумажные деньги (казначейские билеты) и разменная монета, являющиеся законными платежными средствами в стране.

3. Порядок обеспечения денежных знаков. В качестве обеспечения выпускаемых в обращение денег могут служить товарно-материальные ценности, золото и другие драгоценные металлы, свободно конвертируемая валюта, ценные бумаги, гарантии Правительства, банков и др. организаций.

4. Эмиссионный механизм. Он представляет собой порядок выпуска денег в оборот и порядок их изъятия из оборота. Эмиссионные операции в государствах исторически осуществляли центральный (эмиссионный) банк, выпускающий банкноты, и казначейство (министерство финансов или другой исполнительный орган), выпускающее мелкокупюрные бумажно-денежные знаки (казначейские билеты и монеты, изготовленные из дешевых видов металла). В настоящее время эмиссию денежных знаков осуществляют эмиссионные банки, которые организуют денежное обращение в стране и отвечают за его состояние. Поэтому четкой грани между бумажными и кредитными деньгами не существует.

Различают налично-денежную эмиссию и безналичную (или депозитно-чековую). Выпуск и изъятие наличных денег в России осуществляет Центральный Банк через расчетно-кассовые центры. Безналичная эмиссия происходит в процессе выдачи ссуд коммерческими банками (в результате действия банковского мультипликатора) и других орудий кредитного обращения (векселей, чеков, сертификатов).

5. Порядок установления валютного курса. Может определяться несколькими способами, из них: 1- на основании спроса и предложения той или иной валюты на валютных рынках; 2- при сопоставлении покупательной способности национальной валюты и доллара США (или другой валюты) или рядом других валют, входящих в «корзину валют».

6. Порядок кассовой дисциплины в хозяйстве. Отражает набор общих правил, форм первичных кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться юридические лица всех форм собственности при организации налично-денежного оборота, проходящего через их кассы.