8.2.3 Расходы на электроэнергию

Расходы на электроэнергию включают в себя затраты на освещение и на работу электрических двигателей оборудования на технологические цели.

Годовой расход электроэнергии на освещение , кВтч, рассчитывается по формуле

, (46)

где 25 – расход осветительной электроэнергии на 1 м², Вт;

– площадь производственного помещения, м²;

- число часов использования осветительной нагрузки в год (800 часов при односменном режиме работы.

.

Годовой расход силовой электроэнергии , кВтч, рассчитывается по формуле

, (47)

где – коэффициент загрузки оборудования(0,7);

– суммарная установленная мощность электроприемников (определяется по паспортным данным оборудования), кВт;

– действительный годовой фонд рабочего времени оборудования, ч.;

– коэффициент загрузки оборудования(0,7);

– коэффициент спроса(0,2);

– коэффициент, учитывающий потери в сети(0,92);

– коэффициент, учитывающий потери в двигателе(0,9).

.

Общая сумма затрат на электроэнергию З_э., руб., рассчитывается по формуле

, (48)

где – стоимость 1 кВтч, руб.

.

8.2.4 Затраты на водоснабжение

Затраты на водоснабжение включают затраты на производственные, бытовые и прочие нужды.

Расход воды на бытовые и прочие нужды , м³, рассчитывается по формуле

, (49)

где – число явочных рабочих, чел.;

– дни работы производственного подразделения, дн.;

1,2 – коэффициент, учитывающий расход воды на прочие нужды;

– площадь производственного помещения, м².

.

Затраты на водоснабжение З_вод., руб., рассчитываются по формуле

, (50)

где – стоимость воды, руб.

.

8.2.5 Затраты на отопление

Затраты на отопление составляют по данным предприятия 619466,4 руб.

8.2.6 Затраты по охране труда и технике безопасности

Затраты по охране труда и ТБ определяются в размере 2000руб. на одного работающего в год по ыформуле

, (50)

8.2.7 Расходы по возмещению износа малоценных и быстроизнашивающихся инструментов, приспособлений укрупнено можно принять в размере 10 % от балансовой стоимости оборудования рассчитываются по формуле

, (51)

.

8.2.8 Расчет фонда оплаты труда аппарата цеха 0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000с начислением

единого социального налога.

Расчёт фонда оплаты труда аппарата цеха приведена в таблице 10.

Таблица 10 – Ведомость фондов заработной платы работников, руб.

Наименование должности	Количество единиц	Оклад за месяц, руб.	Годовой ФЗП, руб.	Премия 20 %, руб.	Доплаты по районному коэффициенту 15 %	ОЗП	ДЗП	ФОТ
1 Начальник АТЦ	0,01	3800	418	292,6	62,7	773,3	154,7	928
2 Зам начальника АТЦ	0,014	3500	539	377,3	80,85	997,15	199,4	1196,5
3 Мастер	0,03	2500	1650	1155	247,5	3052,5	610,5	3663
4 Уборщица	1	1300	14300	2002	429	5291	1058,2	6349,2
Сторож	0,2	1500	3300	1155	247,5	3052,5	610,5	3663
Итого:	1,254	12600	20207	4981,9	1067,55	13166,45	2633,3	15799,7

Единый социальный налог ЕСН, руб., рассчитывается по формуле (38)

.

8.2.3.10 Прочие цеховые расходы

Прочие цеховые расходы по данным предприятия составляют 270 руб.

8.3 Калькуляция себестоимости работ

Сумма общезаводских расходов по данному предприятию составляет 157373,6 руб.

Прочие производственные расходы по данному предприятию составляют 7868,68руб.

Коммерческие расходы по данному предприятию составляют 6594,34руб.

Смета затрат и калькуляция себестоимости показаны в таблице 11

Таблица 11 – Смета цеховых расходов

Наименование показателей	Единицы измерения	Значения показателей
		До реконструкции	После реконструкции
1 Среднее количество автомобилей	Шт	24	24
2 Коэффициент выпуска автомобилей на линию		0,58	0,59
3 Общий пробег автомобилей за год	тыс.км.	733566	744569,5
4 Годовая трудоёмкость работ участка	чел.ч	558	429
5 Общая площадь участка	м2	60	60
6 Средний тарифный разряд ремонтных рабочих		4	3,5
7 Общая численность рабочих на участке в том числе: - ремонтных рабочих - вспомогательных рабочих - служащих	чел.ч чел.ч чел.ч	1,1 0,3 0,084	0,23 0,3 0,084
8 Система заработной платы	Повременно-премиальная
9 Годовой фонд заработной праты: - ремонтных рабочих - вспомогательных рабочих - служащих	тыс.руб. тыс.руб. тыс.руб.	94,4 10 5,7	183,6 10 5,7
10 Среднемесячная заработная плата рабочих	руб.	7763,2	7547
11 Полная себестоимость на 1000 км пробега	руб.	2544,16	942,4
12 Оптовая цена 1000 км пробега	Руб.	2798	1036,64
13 уровень рентабельности	%	10	10

8.4 Экономическая эффективность внедрения мероприятий.

8.4.1 Прибыль общая рассчитывается по формуле

(52) .

8.4.2 Срок окупаемости дополнительных капитальных вложений Т_ок, лет, рассчитывается по формуле

, (53)

где К_доп – дополнительные капитальные вложения, руб.

.

8.5.5 Темпы прироста производительности труда , % рассчитывается по формуле

, (54)

где R₁, R₂ – численность ремонтных рабочих до и после реконструкции, чел.

.

Темпы прироста среднемесячной заработной платы , определяется по формуле

, (55)

где ЗПр₁, ЗПр₂ – среднемесячная заработная плата ремонтного рабочего до и после реконструкции, руб.

.

Коэффициент характеризующий соотношении я между темпами роста производительности труда и заработной платы Кс, рассчитывается по формуле

, (56)

.

Экономический результат работы положительный, т.к. данное соотношение больше 1, то имеются возможности для расширения производства.

Экономические результаты реализации мероприятий дипломного проекта приведены в таблице 12.

Таблица 12 – Экономические результаты реализации мероприятий дипломного

проекта

Наименование показателей	Значение показателя		Отклонение
	По базовому варианту	По проектному варианту	абсолютное	%
Численность рабочих, чел.	1,1	0,23	0,87	40
Средне месячная заработная плата ремонтного рабочего, руб.	7153,3	7547	393,7	5,07
Производительность труда, %	-	-	-	30
Себестоимость единицы работ, руб.	2837	199,2	-2637,8	92,9
Экономический эффект от изменения себестоимости, руб.	-	1964025,4	-	-
Дополнительные капитальные вложения, руб.	-	572770	-	-
Срок окупаемости капитальных вложений, лет.	-	0,272	-	-

Структура себестоимости единицы продукции показана в таблице 13

Таблица 13 – Смета затрат

Статьи затрат	Затраты, руб. до реконструкции			Затраты, руб. после реконструкции
	Всего	На 1000 км	В % к итогу	Всего		В % к итогу	На 1000 км
				Собственные нужды	Сторонние нужды
1 Фонд оплаты труда 2 Единый социальный налог 3 Цеховые расходы 4 Затраты на запасные части и материалы	94424,2 24550,3 1545500,03 210616,6	128,72 33,5 2106,8 287,1	4,5 1,2 74,2 10,1	18360,4 4773,7 83193 21377,1	165243,24 42963,3 748737 192398,5	24,7 6,4 111,7 28,7	12,4 3,2 56,1 14,4
Итого цеховая себестоимость:	1875091,13	2556,13	90,1	127704,71	1149342,04	171,5	86,1
5 Прочие производственные расходы	7868,68	10,7	0,4	786,868	7081,8	1,06	0,53
6 Общезаводские расходы	157373,6	214,5	7,6	15737,36	168636	21	10,6
Итого производственная себестоимость	7040333,4	2781,5	98	144228,94	1325059,8	193,7	97,3
Коммерческие расходы	40806,7	55163	2	4080,67	36726,03	5,5	2,7
Итого полная себестоимость:	2081140,1	2837	100	148309,61	1361785,8	199,2	100