УТВЕРЖДАЮ УТВЕРЖДАЮ

Председатель концерна И.О.Генерального директора

«Беллегпром» Витебского ОАО "КИМ"

___________________Г.В. Вырко _____________И.В. Орлова

«_____»______________2012 «____»______________2012

Бизнес-план инвестиционного проекта по техническому переоснащению Витебского открытого акционерного общества «Классика индустрии моды» (Витебского оао «ким) на 2012-2017 годы.

Витебск

2012

Содержание

1. Резюме 3

2. Характеристика предприятия и стратегия его развития 9

2.1.Краткая историческая справка 9

2.2.Техническая оснащённость предприятия 10

2.3.Система менеджмента качества 13

2.4.Анализ финансово – хозяйственной деятельности предприятия. 14

2.5. Стратегия развития предприятия 18

3. Описание выпускаемой продукции 20

4. Анализ рынков сбыта и стратегия маркетинга 36

4.1.Анализ рынка сбыта. 36

4.2.Стратегия маркетинга 46

4.2.1.Общая стратегия маркетинга 46

4.2.2. Стратегия развития экспорта 49

4.2.3.Стратегия маркетинга на внутреннем рынке 50

4.3. Маркетинговые коммуникации 57

5. Производственный план предприятия 60

6. Организационный план предприятия 63

7. Инвестиционный план развития предприятия 66

8.Инновационный план 70

9. Прогноз финансово – хозяйственной деятельности 72

10. Энергосбережение 74

11 .Показатели эффективности деятельности предприятия 76

Таблицы

1. РЕЗЮМЕ

Данный инвестиционный проект является социально – значимым т.к. направлен на финансово – экономическое оздоровление Витебского ОАО «КИМ», с целью предотвращения процедуры банкротства предприятия.

Проектом планируется проведение технического перевооружения предприятия, проведение реструктуризации задолженности Витебского ОАО «КИМ» по платежам в бюджет и внебюджетные фонды, за потреблённые тепловую и электрическую энергию, водоснабжение и водоотведение, по полученным ранее кредитным ресурсам, предусматривается получение денежных средств на пополнение оборотных средств.

Витебское открытое акционерное общество "Классика индустрии моды" (далее - Витебское ОАО "КИМ") одно из крупнейших предприятий трикотажной отрасли Республики Беларусь, производит трикотажные и чулочно-носочные изделия для всех возрастных групп населения и выполняет государственные заказы для Министерства обороны, Министерства внутренних дел и Пограничного комитета Республики Беларусь. Продукция, выпускаемая предприятием, сертифицирована и востребована покупателями.

Списочная численность работников предприятия - 1309 человек, 80 процентов из которых составляют женщины.

Витебское ОАО «КИМ» зарегистрировано решением государственного учреждения «Администрация свободной экономической зоны «Витебск» от 30 декабря 2011 года №25 в качестве резидента свободной экономической зоны «Витебск».

В настоящее время Витебское ОАО "КИМ" находится в сложном финансово-экономическом положении, характеризуется устойчивой неплатёжеспособностью, структура бухгалтерского баланса остаётся неудовлетворительной. Предприятие с 2001 года по декабрь 2011 года работало в условиях "блокирования" налоговой инспекцией всех счетов.

По итогам 2011 года произведено 9,4 млн. пар чулочно-носочных изделий или 50,4%, трикотажных изделий 1,9 млн. штук или 82,3% к соответствующему периоду прошлого года. Продукции в фактических ценах произведено в сумме 49,4 млрд. рублей или 126,7% к уровню 2010 года. За 2011 год получен чистый убыток в сумме 10 млрд. рублей. Рентабельность реализованной продукции составила минус -8,0%, кредиторская задолженность на 01.01. 2012 года составила 56,7 млрд.руб. ( в т.ч. кредиты банка 16,9 млрд.руб.)

Коэффициент текущей ликвидности на 01.01. 2012 года при нормативе 1,3 составил 0,873, что свидетельствует об недостатке денежных средств для текущей деятельности и для продолжения деятельности предприятия после погашения своих обязательства. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами на 01.01.2012 года при нормативе 0,2 имеет значение минус 0,488 и свидетельствует об отсутствии собственных средств для ведения хозяйственной деятельности.

Недостаток финансовых средств не позволяет Витебскому ОАО «КИМ» своевременно рассчитываться по платежам в бюджет, за потреблённые энергоресурсы, водопотребление и водоотведение.

Погашение кредиторской задолженности привело бы к «вымыванию» оборотных средств у акционерного общества, наращивая их недостаток, сокращению объёмов производства, высвобождению численности и увеличению социальной напряжённости в коллективе.

Кроме того, предприятие имеет высокий уровень износа активной части основных производственных фондов, что являлось одним из факторов, ограничивающим выпуск современной конкурентоспособной продукции. Установленное оборудование не только морально устаревшее, но и энергоёмкое.

Свыше 93,2% процентов оборудования имеет срок эксплуатации более 10 лет. Это говорит не только о физическом износе, но и моральном.

В целях стабилизации финансово – экономического положения Витебского ОАО "КИМ" предприятием разработан бизнес- план инвестиционного проекта. В данном бизнес плане предусмотрено:

1. Реструктуризация задолженности Витебского открытого акционерного общества "Классика индустрии моды" (далее – Витебское ОАО "КИМ") в сумме 9 633 994 032 рублей по платежам в республиканский бюджет:

- образовавшейся на 1 марта 2012 г. путем увеличения его уставного фонда за счет имеющихся у данного акционерного общества источников собственных средств на сумму, соответствующую этой задолженности, с передачей 321 133 134 акций номинальной стоимостью 30 рублей в собственность Республики Беларусь, в том числе: по налогу на добавленную стоимость по товарам ввезенным с территории Российской Федерации в сумме 1038 677 014 рублей, по платежам в инновационный фонд Белорусского государственного концерна по производству и реализации товаров легкой промышленности в сумме 2 164 064 776 рублей, по чрезвычайному налогу для ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС в сумме 135 150 472 рублей, по дивидендам на доли ( акции), находящиеся в государственной собственности в сумме 83 540952 рублей, по начисленной государственной пошлине в сумме 11 144 663 рублей, по процентам по государственной поддержке, предоставленной Витебскому ОАО "КИМ" в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 9 июня 2005 г. № 265 "О мерах государственной поддержки витебского открытого акционерного общества "Классика индустрии моды"

- по начисленной на 1 марта 2012 года в связи с несвоевременной уплатой пени: налога на добавленную стоимость по товарам ввезенным с территории Российской Федерации в сумме 1 149 855 913 рублей, по налогу на доходы и прибыль в сумме 10 452 572 рублей, налога на добавленную стоимость в сумме 264 254 963 рублей, отчислений в инновационный фонд Белорусского государственного концерна по производству и реализации товаров легкой промышленности в сумме 1259 245  845 рублей, по дивидендам на доли ( акции), находящиеся в государственной собственности в сумме 54  339 725 рублей, по налогу на доходы, по платежам от фонда заработной платы и выручки от реализации, по чрезвычайному налогу для ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС, в сумме 421 753 540 рублей;

- образовавшейся на 1 мая 2005 г., и отсроченной в соответствии с подпунктами 1.1 пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 9 июня 2005 г. № 265 "О мерах государственной поддержки витебского открытого акционерного общества "Классика индустрии моды" (в редакции Указа Президента Республики Беларусь от 6 сентября 2007 г. № 405 "О внесении изменений в некоторые указы Президента Республики Беларусь по вопросам оказания государственной поддержки" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2007 г., № 223, 1/8870), в том числе:

по налогу на добавленную стоимость в сумме 928 636 379 рублей;

по налогу на прибыль в сумме 388 081 рублей;

по налогу на доходы иностранных юридических лиц – 548 259 рублей;

по чрезвычайному налогу для ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС и в государственный фонд содействия занятости в сумме 772 181 004 рублей.

по начисленной пене:

по налогу на добавленную стоимость в сумме 499 557 095 рублей;

по налогу на прибыль в сумме 357 212 рублей;

по чрезвычайному налогу для ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС и в государственный фонд содействия занятости в сумме 292 742 898 рублей;

Витебскому областному и городскому Советам осуществить реструктуризацию задолженности предприятия по платежам в соответствующие местные бюджеты на условиях аналогичных изложенными выше.

2. Предоставление в установленном порядке отсрочки до 31 декабря 2014 г. и рассрочки с 1 января 2015 г по 31 декабря 2017 г погашения образовавшейся на 1 февраля 2012 г. задолженности в Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь в сумме 2443 591 058 рублей и пени в сумме 2203 391 354 рублей. При своевременном и полном погашении задолженности по платежам в данный Фонд, указанная пеня подлежит списанию.

3. Предоставление в установленном порядке отсрочки до 31 декабря 2012 г. и рассрочки с 1 января 2013 г по 31 декабря 2013 г погашения образовавшейся на 1 февраля 2012 г. задолженности за потребленные тепловую и электрическую энергию, водообеспечение и водоотведение – в сумме 20 841 168 938 рублей., в том числе за тепловую и электрическую энергию в сумме 14 699 393 559 рублей, водообеспечение и водоотведение – в сумме 6 141 775 379 рублей.

А затем принятие в республиканский бюджет на условиях перевода долга части образовавшейся на 1 марта 2012 года задолженности Витебского ОАО «КИМ» за потребленные тепловую и электрическую энергию, водообеспечение и водоотведение – в сумме 10 420 584 470 рублей., в том числе за тепловую и электрическую энергию в сумме 7 349 696 780 рублей, водообеспечение и водоотведение – в сумме 3 070 887 690 рублей с погашением этой задолженности в 2013 году ежемесячно равными долями за счёт средств республиканского бюджета, предусмотренных на увеличение доли государства в уставных фондах и передаче 347 352 816 акций номинальной стоимостью 30 рублей в собственность Республики Беларусь.

Витебскому областному Совету депутатов в установленном порядке рассмотреть вопрос о принятии в бюджет Витебской области путем перевода долга части образовавшейся на 1 марта 2012 года задолженности Витебского ОАО «КИМ» за потребленные тепловую и электрическую энергию, водообеспечение и водоотведение – в сумме 10 420 584 468 рублей., в том числе за тепловую и электрическую энергию в сумме 7349 696 779 рублей, водообеспечение и водоотведение – в сумме 3070 887 689 рублей с погашением этой задолженности в 2013 году ежемесячно равными долями за счёт средств бюджета Витебской области с передачей 347 352 816 акций номинальной стоимостью 30 рублей в коммунальную собственность Витебской области.

4. Оказать Витебскому ОАО «КИМ» финансовую помощь:

4.1. в 2012-2014 годах за счет средств государственного целевого бюджетного фонда национального развития на осуществление технического переоснащения (без учета сумм уплачиваемых им в республиканский бюджет налогов, сборов (пошлин) в сумме эквивалентной 4 942,5 тыс. евро, в том числе:

в 2012 году – в сумме эквивалентной 454,5 тыс. евро;

в 2013 году – в сумме эквивалентной 3934 тыс. евро;

в 2014 году – в сумме эквивалентной 554 тыс. евро;

4.2. в 2012 году (без учета сумм уплачиваемых Витебским ОАО "КИМ" в республиканский бюджет налогов, сборов (пошлин) на финансирование республиканской и региональной программ энергосбережения на реконструкцию паротрассы, расположенной на территории этого предприятия, в сумме 1 000 млн. рублей;

5. Предоставить бюджетную ссуду на пополнение оборотных средств данного акционерного общества в размере 20 000 млн. рублей, в том числе:

в 2012 году в сумме 10 000 млн. рублей;

в 2013 году в сумме 10 000 млн. рублей.

Возврат указанных бюджетных ссуд осуществлять ежеквартально равными долями с 1 января 2015 г. по 31 декабря 2017 г. по согласованному с Министерством финансов графику.

6. Выделить из инновационного фонда концерна «Беллегпром» в 2012 году на финансирование республиканской и региональной программ энергосбережения на реконструкцию паротрассы, расположенной на территории этого предприятия, в сумме 1 000 млн. рублей.

7. Витебскому областному Совету депутатов:

выделить Витебскому ОАО "КИМ" из средств областного бюджета бюджетную ссуду на пополнение оборотных средств данного акционерного общества:

в 2012 г. в сумме 5 000 млн. рублей со сроком возврата до 31 декабря 2015 года по согласованному графику;

в 2013 году в сумме 10 000 млн. рублей со сроком возврата до 31 декабря 2016 года по согласованному графику;

предусмотреть в рамках областной программы энергосбережения на 2012 год финансирование мероприятий по энергосбережению Витебского ОАО "КИМ" в размере 500 млн. рублей.

За счёт финансовой помощи из республиканского бюджета на техническое перевооружение Витебское ОАО «КИМ» планирует покупку и внедрение в производство следующего оборудования.

В 2013 году за счет денежных средств предприятием с целью выпуска более качественных чулочно – носочных изделий для взрослых и детей и детских колготок предполагается внедрение в производство оборудования на общую сумму 3072,5 тыс.евро:

- 70 круглочулочных автоматов для вязания чулочно-носочных изделий (70*20,0 тыс. евро = 1400 тыс. евро).

Приобретение круглочулочных автоматов позволит расширить ассортимент мужских и женских чулочно-носочных изделий за счет использования возможностей современного оборудования: даст возможность создания многоцветных , современных графических рисунков, достижения разнообразных эффектов от применения различных переплетений (платированных, плюшевых, ажурных), применения разнообразных видов сырья. Применение объемных (3D) рисунков дает возможность развивать принципиально новое направление в мужском и женском ассортименте. Данная компания является единственной в мире, производящая такие виды оборудования. Закупка данных автоматов даст рост производительности труда на 10%, снижение потребления электроэнергии на 7% и материалоемкости на 5%.

- 6 машин для формировки чулочно – носочных изделий и детских колготок (6*70,0 тыс. евро = 420,0 тыс. евро).

Планируемые к закупке формировочные машины оснащены паровыми камерами и электрическими прессами которые помогают высушить и отгладить изделия. Но особенно эффективен тунель с горячим воздухом, который обладает высокой возможностью сушки благодаря программируемой температуре до 250 градусов. Наличие автоматического съема изделий значительно увеличивает производительность. Закупка этого оборудования позволит заменить физически и морально устаревшие машины ЧНО-86 1989 года выпуска, даст рост производительности труда на 80%, снижение потребления электроэнергии на 15%, пара на 54%.

- Внедрение линии для крашения пряжи х/б в бобинах с загрузкой 500 кг. и линии для крашения эластика с загрузкой 20 кг (1*635,0 тыс. евро, 1*70,0 тыс. евро).

Данные линии увеличат производительность оборудования на 20-30% и дают возможность уходить от крашения чулочно-носочных изделий и детских колготок в массе.

- Машину трафаретной печати (1*300,0 тыс. евро), которая заменит машину трафаретной печати «Мультипла» (Италия) 1988 года выпуска и повысит конкурентоспособность трикотажных изделий.

- Внедрение 55 швейных машин и оборудования для влажно – тепловой обработки изделий. Приобретение позволит увеличит производительность оборудования на 5% и повысит конкурентоспособность трикотажных изделий (55*4,5 тыс. евро = 247,5 тыс. евро).

В 2014 году Витебское ОАО «КИМ» предполагает проведение технического перевооружения за счет финансовой помощи из республиканского бюджета на сумму 1870 тыс.евро. Планируется внедрение химстанции и водоподготовки (1*1000,0 тыс евро).

Современные химстанции способствуют полной автоматизации по измерению и распределению химических продуктов, а также других дополнительных красильных компонентов, которые необходимы в процессе крашения. Позволяют экономно расходовать химикаты и устранять сорные примеси, добиваться равномерного крашения, хранить и взвешивать не только химикаты, но и вспомогательные продукты, а также готовить насыщенные и перенасыщенные растворы с последующим распределением в красильные аппараты без изменения цикла крашения модуля ванны, повышают скорость и точность при выполнении операций взвешивания и распределения, избежать тяжелых и опасных операций.

Планируется внедрение линии для крашения пряжи х/б в бобинах с загрузкой 300 кг. (1*570 тыс. евро).

Планируемое приобретение красильного аппарата для крашения полотна с производительностью 150 кг. (1*200,0 тыс. евро) даст возможность красить тяжелые полотна, экономию красителей и химикатов на 30%, воды в 2 раза и улучшит качество полотна.

Также в 2014 году планируется внедрение машины для вязания полотна ( 100 тыс.евро).

В результате технического перевооружения Витебское ОАО «КИМ» получит в своё распоряжение передовую технологию, которая позволит увеличить выпуск разнообразной современной продукции, представить на рынок импортозамещающую продукцию и сократить издержки производства.

Оказание господдержки позволит стабилизировать финансово – экономическое состояние предприятия, наращивать объёмы производства, обеспечить безубыточную деятельность, погашать имеющиеся кредиты.