6.3. Визначення фонду зарплати працюючих ремонтної дільниці

На основі проведених розрахунків фонду заробітної плати працюючих за категоріями складаємо загальну зведену відомість фонду заробітної плати ремонтної дільниці.

Загальний фонд заробітної плати працюючих дільниці

Таблиця 6.2

Категорії працюючих	Чисельність працюючих осіб	Фонд зарплати	Нарахування на ФЗП тис.грн	Середньо Місячна зарплата, грн
Основні робітники	23	770,83	297,31	2793
Допоміжні робітники	7	246,27	34,99	2932
ІТП	1	4,5	17,3	3750
Всього	31	1062,1	409,6	2855

ЗП_сер.=1062,1/(12×31)=2855 грн.

7. Планування витрат ремонтної дільниці

Для визначення загальної планової суми витрат по ремонтній дільниці попередньо розраховуємо умовно-постійні витрати. Складаємо кошторис загальновиробничих витрат.

7.1 Розрахунок загальновиробничих витрат дільниці

Загальновиробничі витрати включають в себе витрати, пов’язані з організацією виробничого процесу, експлуатацією і амортизацією виробничих приміщень та обладнання, утриманням допоміжного і обслуговуючого персоналу та інші витрати.

Для розрахунку загальновиробничих витрат попередньо визначаємо витрати пов’язані з утриманням приміщення та обладнання:

1. Витрати на силову електроенергію:

Q_сил = (ΣP ×Р_д.о×K_в.о.сер×К₁×ƞ)/ К_м, кВт/год

де ΣР - сумарна силова потужність технологічного і транспортного обладнання;

К₁ - коефіцієнт використання обладнання по основному часу (0,7- 0,75);

ƞ - коефіцієнт корисної дії (0,8);

К_м- коефіцієнт який враховує витрати електроенергії в мережі.

Q_сил = (80,02×3846×0,7×0,7×0,8)/ 0,83=145677 кВт/год.

В_Qсил = Ц ен х Q_сил = 1,136×145677 =165,49 тис.грн

2. Витрати на електроенергію для освітлення дільниці:

Q_осв =q_осв×Sзаг×Т_гор/1000×К_м , кВт/год

Де Т_гор - період роботи з освітленням, 2000год.;

Sзаг- загальна площа дільниці;

q_осв - питомі витрати електроенергії, 25 Вт/год на м².

Qосв=25×267,6×2000/1000×0,83=16120 кВт/год

В_Qосв= Ц ен×Qосв=1,136×16120=18,31 тис.грн.

3. Витрати на стиснуто повітря:

Q_пов=q_пов×С_пов×F_д.о×К_в.о.серм³

q_пов - питомі витрати стиснутого повітря на 1 обладнання, 0,9м° на 1 обладнання за годину.

С_пов - кількість обладнання, яка вимагає використання стиснутого повітря приймаємо 3 одиниць металорізального обладнання.

Q_пов=0,9×3×3846×0,64=6646 м³

В_Qпов=Цпов.×Q_пов= 0,52×6646= 3,5тис.грн

4. Витрати на воду для виробничих цілей та відходи води:

Q_{вод.вир.}=q_вод×С_ох×К_{в.о. сер} ×F_д.о/ 1000

q_вод - питомі витрати води на 1 обладнання; 0,5л на 1 обладнання для охолодження.

С_ох- кількість обладнання, яка працює з охолодженням. Приймаємо 4 одиниці металорізального обладнання

Q_{вод.вир}=0,5×4×0,64×3846/ 1000=4,92 м³

Для миєчної машини витрати води становлять 30л за год.

Q'_{вод.вир}=30×3846/1000=115,38 м³

В_{Qвод.вир}= Цвод×Q_{вод.вир}

В_{Qвод.вир}= 3,58×( 4,92+115,38 )+ 3,14×(4,92+115,38)=0,81 тис.грн

5) Витрати на пару для опалення приміщення:

Q_пар=q_пар.×Топ×V_заг / 1000×i, кКал

q_пар- витрати пари на обігрів 1м³ приміщення, 50 кКал в год на м³;

Т_оп - період роботи з опаленням (180 днів по 24 год.)

V_заг- загальний об'єм приміщення дільниці;

і =540Кал -тепломісткість пари.

Q_пар=50×(180×24)×1605,6/540x1000= 642,24 (кКал)

В_Qпар = Ц пари×Q_пари

В_Qпар=0,75×642,24 =4817 тис.грн

6) Витрати на воду для побутових цілей та відходи води:

Q_{вод.поб.}=q_вод.×ΣЧ_р,м³

q_вод- норма витрат води на 1 робітника, 24м в рік.

ΣЧ_р - сумарна чисельність основних і допоміжних робітників.

Q_{вод.поб.}= 24×31=744м³

В_{Qвод.поб}=Ц вод×Q_{вод.поб.}

В_{Qвод.поб}=3,58×720+3,14×720=4,8 тис.грн

Розрахунок загальновиробничих витрат здійснюємо за допомогою кошторису (таблиця 7.1).

Розраховуємо відсоток загальновиробничих витрат по ремонтній дільниці:

% ЗВВ = ΣЗВВ х 100% / ФЗПосн,

де ФЗПосн – основний фонд зарплати основних робітників

Кошторис загальновиробничих витрат

Таблиця 7.1

	Статті витрат	Сума, тис. грн	Примітка
	1 .Витрати на амортизацію основних фондів	204,63	табл.3.3
	2. Витрати на поточний ремонт	68,9	5% ВОФзалиш.
	3.Витрати на силову електроенергію	78,91
	4.Витрати на воду для виробничих цілей та відходи води	0,81
	5.Витрати на стиснуте повітря	3,5
	6.Витрати на освітлення дільниці	18,31
	7.Витрати на опалення дільниці	48,17
	8. Витрати на воду для побутових цілей та відходи води	4,8
	9.Витрати на зарплату допоміжних робітників	341,26
	10.Витрати на зарплату майстра	62,3
	11 .Витрати на допоміжні матеріали	16,8
	12.Витрати на охорону праці	9	3000грн.в рік на 1роб
	Разом	953,98
	13. Інші загальновиробничі витрати	28,62	3%від суми
	Всього ЗВВ	982,6

Відсоток витрат: %ЗВВ=982,6×100%/531,61=185 %